Стаття 50. Застосування фінансових санкцій (штрафів) за порушення профільного законодавства

Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків (СОДЕРЖАНИЕ) Прочие законы

348

Просмотров

Просмотров

Добавить в избраное

{Щодо застосування тимчасово, з 1 січня 2026 року до 1 січня 2030 року максимальних розмірів фінансових санкцій (штрафів), передбачених частинами першою - шостою статті 50, див. пункт 4 розділу II Закону № 3585-IX від 22.02.2024}

1. Комісія може застосовувати до фізичних та юридичних осіб фінансові санкції (штрафи) за такі порушення вимог цього Закону:

{Пункт 1 ч астини першої статті 50 виключено на підставі Закону № 3981-IX від 19.09.2024 }

2) за невиконання розпорядження про усунення порушень профільного законодавства, передбаченого підпунктом "б" пункту 57 частини першої статті 7 цього Закону, -

до фізичних осіб у розмірі до 81 мільйона гривень, до юридичних осіб у розмірі до 81 мільйона гривень, але не більше 10 відсотків загального річного обороту юридичної особи;

3) за невиконання зупинення, передбаченого пунктом 68 частини першої статті 7 цього Закону, -

до фізичних осіб у розмірі до 21 мільйона гривень, до юридичних осіб у розмірі до 150 мільйонів гривень, але не більше 3 відсотків загального річного обороту юридичної особи;

4) за порушення заборони, передбаченої пунктом 69 частини першої статті 7 цього Закону, -

5) за порушення заборони, передбаченої частиною вісімнадцятою статті 33 цього Закону, -

6) за порушення заборони, передбаченої частиною сімнадцятою статті 34 цього Закону, -

7) за порушення заборони, передбаченої частиною тринадцятою статті 37 цього Закону, -

до фізичних осіб у розмірі до 81 мільйона гривень, до юридичних осіб у розмірі до 81 мільйона гривень, але не більше 10 відсотків загального річного обороту юридичної особи.

2. Комісія може застосовувати до фізичних та юридичних осіб фінансові санкції (штрафи) за такі порушення Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки" (далі у цій частині - Закон):

1) за порушення вимог частини сьомої статті 34 Закону -

до фізичних або юридичних осіб у розмірі до 50 відсотків ціни деривативного контракту на момент його укладення;

2) за порушення вимог частини дев’ятої статті 34 Закону -

3) за порушення вимог частин першої, другої, третьої, четвертої, шостої, сьомої, дев’ятої статті 46 Закону -

4) за порушення вимог частин третьої, четвертої, п’ятої статті 49 Закону -

5) за порушення вимог частин першої, другої статті 50 Закону -

6) за порушення вимог частини восьмої статті 51 Закону -

7) за порушення вимог частин четвертої, сьомої, дев’ятої статті 52 Закону -

8) за порушення вимог абзацу десятого частини шостої, частини сьомої статті 53 Закону -

9) за порушення вимог частин третьої, четвертої, п’ятої, шостої, сьомої, восьмої, десятої, одинадцятої, дванадцятої статті 55 Закону -

10) за порушення вимог частин першої, другої, третьої, четвертої, п’ятої, шостої статті 56 Закону -

11) за порушення вимог частин першої, третьої, четвертої статті 57 Закону -

12) за порушення вимог частини першої, пунктів 2, 3, 4, 5 частини четвертої статті 70 Закону -

13) за порушення вимог абзацу першого частини двадцять першої, абзацу третього частини двадцять другої, частини двадцять шостої статті 71 Закону -

14) за порушення вимог частини третьої статті 73 Закону -

15) за порушення вимог частин першої, сімнадцятої статті 74 Закону -

16) за порушення вимог частин четвертої, п’ятої, сьомої, дев’ятої, десятої статті 76 Закону -

17) за порушення вимог частини третьої статті 78 Закону -

18) за порушення вимог абзацу четвертого частини третьої статті 79 Закону -

19) за порушення вимог статті 81 Закону -

20) за порушення вимог статті 82 Закону -

21) за порушення вимог статті 83 Закону -

22) за порушення вимог частин першої, третьої, четвертої, п’ятої статті 85 Закону -

23) за порушення вимог абзацу другого частини п’ятої, частини шостої статті 86 Закону -

до юридичних осіб у розмірі від 200 тисяч до 4 мільйонів гривень, але не більше 20 відсотків загального річного обороту юридичної особи;

24) за порушення вимог частин сьомої, восьмої, дев’ятої статті 86 Закону -

до юридичних осіб у розмірі від 400 тисяч до 8 мільйонів гривень, але не більше 20 відсотків загального річного обороту юридичної особи;

25) за порушення вимоги частини десятої статті 86 Закону -

до юридичних осіб у розмірі від 200 тисяч до 400 тисяч гривень, але не більше 20 відсотків загального річного обороту юридичної особи;

26) за порушення вимог частини третьої статті 87 Закону -

27) за порушення вимоги частини другої статті 88 Закону -

28) за порушення вимог абзацу четвертого частини третьої статті 88 Закону -

29) за порушення вимог частини першої, абзаців першого, третього, п’ятого частини другої, частин п’ятої, шостої, сьомої, восьмої, дев’ятої статті 90 Закону -

до фізичних осіб у розмірі від 200 тисяч до 4 мільйонів гривень, до юридичних осіб у розмірі від 200 тисяч до 4 мільйонів гривень, але не більше 20 відсотків загального річного обороту юридичної особи;

30) за порушення вимог абзаців другого, четвертого частини другої, частин третьої, четвертої статті 90 Закону -

31) за порушення вимоги частини шостої статті 93 Закону -

32) за порушення вимоги частини сьомої статті 95 Закону -

33) за порушення вимог частин третьої, п’ятої статті 97 Закону -

34) за порушення вимог абзацу другого частини першої, частин п’ятої, восьмої, дев’ятої, десятої, одинадцятої статті 98 Закону -

35) за порушення вимог абзацу першого частини другої, частини третьої, абзацу першого частини четвертої, частини шостої статті 100 Закону -

36) за порушення вимоги статті 101 Закону -

37) за порушення вимог частини першої, абзацу шостого частини другої, частин третьої, п’ятої, шостої статті 102 Закону -

38) за порушення вимоги частини шостої статті 124 Закону -

до фізичних осіб у розмірі до 22 мільйонів гривень, до юридичних осіб у розмірі до 110 мільйонів гривень, але не більше 5 відсотків загального річного обороту юридичної особи;

39) за порушення вимог частин першої, другої, третьої, четвертої, п’ятої, шостої, сьомої, дев’ятої, десятої статті 126 Закону -

40) за порушення вимог частини четвертої щодо пунктів 16, 17, 29, 30 частини першої статті 128 Закону -

41) за порушення вимог частин першої, п’ятої, шостої, восьмої статті 133 - 1 Закону -

до фізичних осіб у розмірі до 17 мільйонів гривень, до юридичних осіб у розмірі до 41 мільйона гривень, але не більше 2 відсотків загального річного обороту юридичної особи;

42) за порушення вимог частин першої, другої, третьої, четвертої, п’ятої статті 148 Закону -

до фізичних осіб у розмірі до 9 мільйонів гривень, до юридичних осіб у розмірі до 17 мільйонів гривень;

43) за порушення вимог частини першої статті 150 Закону -

до фізичних осіб у розмірі до 81 мільйона гривень, до юридичних осіб у розмірі до 243 мільйонів гривень, але не більше 15 відсотків загального річного обороту юридичної особи;

44) за порушення вимог частини першої статті 153 Закону -

45) за порушення вимог частин першої, другої статті 156 Закону -

46) за порушення вимог частин першої, третьої, четвертої, п’ятої, шостої статті 157 Закону -

до фізичних осіб у розмірі до 9 мільйонів гривень, до юридичних осіб у розмірі до 17 мільйонів гривень;

47) за порушення вимог частини першої статті 159 Закону -

до фізичних осіб у розмірі до 81 мільйона гривень, до юридичних осіб у розмірі до 243 мільйонів гривень, але не більше 15 відсотків загального річного обороту юридичної особи.

3. Комісія може застосовувати до фізичних та юридичних осіб фінансові санкції (штрафи) за такі порушення вимог Закону України "Про товарні біржі" (далі у цій частині - Закон):

1) за порушення вимог частини другої статті 3 Закону -

2) за порушення вимог частин першої, третьої, четвертої, п’ятої статті 13 - 1 Закону -

3) за порушення вимог частини другої статті 21 Закону -

4) за порушення вимоги частини другої статті 22 Закону -

4. Комісія може застосовувати до фізичних та юридичних осіб фінансові санкції (штрафи) за такі порушення вимог Закону України "Про акціонерні товариства" (далі у цій частині - Закон):

1) за порушення вимог абзацу другого частини четвертої статті 52 Закону -

2) за порушення вимог частин першої, другої, восьмої, дев’ятої, десятої статті 92 Закону -

3) за порушення вимог частин першої, другої, третьої, четвертої статті 113 Закону -

до фізичних осіб у розмірі до 22 мільйонів гривень, до юридичних осіб у розмірі до 110 мільйонів гривень, але не більше 5 відсотків загального річного обороту юридичної особи.

5. Комісія може застосовувати до фізичних та юридичних осіб фінансові санкції (штрафи) за такі порушення вимог Закону України "Про депозитарну систему України" (далі у цій частині - Закон):

1) за порушення вимоги частини третьої статті 4 Закону -

до фізичних осіб у розмірі до 80 мільйонів гривень, до юридичних осіб у розмірі до 315 мільйонів гривень, але не більше 10 відсотків загального річного обороту юридичної особи;

2) за порушення вимог частини третьої статті 16 Закону -

до юридичних осіб у розмірі до 315 мільйонів гривень, але не більше 10 відсотків загального річного обороту юридичної особи;

3) за порушення вимог частини п’ятої статті 18 Закону -

до юридичних осіб у розмірі до 315 мільйонів гривень, але не більше 10 відсотків загального річного обороту юридичної особи.

6. Комісія може застосовувати до фізичних та юридичних осіб фінансові санкції (штрафи) за такі порушення вимог Закону України "Про рекламу" (далі у цій частині - Закон):

1) за порушення вимог абзацу першого частини четвертої статті 24 Закону щодо фінансових послуг, державне регулювання та нагляд за наданням яких здійснює Комісія, -

2) за порушення вимог частини шостої статті 25 Закону -

3) за порушення вимог абзацу третього частини дев’ятої статті 25 Закону -

до фізичних осіб у розмірі до 21 мільйона гривень, до юридичних осіб у розмірі до 150 мільйонів гривень, але не більше 3 відсотків загального річного обороту юридичної особи.

7. Комісія може застосовувати фінансові санкції (штрафи) за інші порушення профільного законодавства, ніж порушення, передбачені частинами першою - шостою цієї статті або іншими нормами профільного законодавства, якими встановлено фінансові санкції (штрафи) із зазначенням їхнього розміру, -

{Абзац перший ч астини сьомої статті 50 в редакції Закону № 3981-IX від 19.09.2024 }

до фізичних осіб у розмірі до 50 тисяч гривень, до юридичних осіб у розмірі до 100 тисяч гривень.

8. У разі якщо розмір вигоди, отриманої особою внаслідок вчинення порушення, передбаченого частинами першою - сьомою цієї статті, може бути визначений, за таке порушення Комісія незалежно від максимального розміру фінансової санкції, передбаченого цією статтею, може застосовувати фінансові санкції (штрафи) у розмірі, що:

1) вдвічі перевищує розмір вигоди, отриманої особою внаслідок вчинення порушення, передбаченого цією статтею, - для порушень, передбачених частинами першою - сьомою цієї статті, крім порушень, зазначених у пункті 2 цієї частини;

2) втричі перевищує розмір вигоди, отриманої особою внаслідок вчинення порушення, передбаченого цією статтею, - для порушень, передбачених пунктами 41-47 частини другої, пунктами 2-4 частини третьої цієї статті.

Для цілей цієї частини під вигодою, отриманою внаслідок вчинення порушення, розуміється отриманий особою прибуток або збитки, яких вдалося уникнути, внаслідок вчинення такого порушення.

9. Для цілей цієї статті під загальним річним оборотом юридичної особи розуміється загальний сукупний дохід, який отримано юридичною особою (крім банку та страховика), що розраховується на основі річної фінансової звітності, перевіреної суб’єктом аудиторської діяльності, та складається з суми чистого доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг), суми інших операційних доходів, суми інших фінансових доходів, суми інших доходів.

Для цілей цієї частини під загальним річним оборотом юридичної особи, яка є банком або страховиком, розуміється загальний сукупний дохід, який отримано такою юридичною особою від операцій на ринках капіталу.

У разі складення особою, яку притягнуто до відповідальності, консолідованої фінансової звітності загальний річний оборот розраховується за даними такої консолідованої фінансової звітності.

Комісія встановлює порядок розрахунку загального річного обороту для юридичних осіб (крім банків), які складають і подають у файлі єдиного електронного формату фінансову звітність та консолідовану фінансову звітність за міжнародними стандартами на основі таксономії.

Порядок розрахунку загального річного обороту для банків встановлюється Комісією за погодженням з Національним банком України.

10. Грубим порушенням профільного законодавства вважається порушення, за яке відповідно до цієї статті передбачено максимальний розмір фінансової санкції (штрафу) у розмірі понад 500 тисяч гривень.

Усі інші порушення профільного законодавства не вважаються грубими.

{Закон доповнено статтею 50 згідно із Законом № 3585-IX від 22.02.2024 }

Президент України

Л.КУЧМА

м. Київ
30 жовтня 1996 року
№ 448/96-ВР