Історія справи

ВИЩИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 серпня 2016 року Справа № 904/148/16

Вищий господарський суд України у складі колегії суддів:

Самусенко С.С. - головуючого, Гольцової Л.А., Картере В.І.,розглянувши касаційну скаргуПублічного акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк"на рішення та постанову господарського суду Дніпропетровської області від 28.03.2016 Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 02.06.2016у справі№ 904/148/16господарського судуДніпропетровської областіза позовомПриватного підприємства "Рекламне агентство "Сфера"доПублічного акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк"прозобов`язання вчинити певні діїза участю представника відповідача: Каракоця О.Р.

Ухвалою Вищого господарського суду України від 21.07.2016 прийнято до провадження касаційну скаргу ПАТ КБ "Приватбанк" у справі № 904/148/16 у складі колегії суддів: Самусенко С.С. - головуючий, Плюшко І.А., Картере В.І. у відповідності до протоколу автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 18.07.2016.

Розпорядженням в.о. керівника апарату Вищого господарського суду України від 15.08.2016 № 08.03-04/3372 у даній справі призначено проведення автоматичної зміни складу колегії суддів у зв`язку з відпусткою судді Плюшка І.А.

Ухвалою Вищого господарського суду України від 16.08.2016 касаційну скаргу ПАТ КБ "Приватбанк" прийнято до свого провадження колегією суддів: Самусенко С.С. - головуючий, Гольцова Л.А., Картере В.І. у відповідності до протоколу автоматичної зміни складу колегії суддів від 15.08.2016.

1. Зміст позовних вимог та стислий виклад підстав подання позову

ПП "Рекламне агентство "Сфера" звернулося до господарського суду із позовом до ПАТ КБ "Приватбанк" зобов`язати банк закрити рахунки ПП "Рекламне агентство "Сфера" НОМЕР_1 та НОМЕР_3 в ПАТ КБ "Приватбанк" з урахуванням заяви про уточнення позовних вимог.

Позовні вимоги обґрунтовано порушенням відповідачем п.20.1 "Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті" у зв`язку із відмовою закрити банківські рахунки.

2. Стислий виклад суті рішення місцевого та постанови апеляційного господарських судів та мотиви їх прийняття

Рішенням господарського суду Дніпропетровської області від 28.03.2016 (суддя Панна С.П.), залишеним без змін постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 02.06.2016 (судді: Дмитренко Г.К. - головуючий, Березкіна О.В., Антонік С.Г.), позов задоволено.

Судові рішення мотивовано п.6 постанови правління Національного банку України від 03.11.2014 № 699 "Про застосування окремих норм валютного законодавства під час режиму тимчасової окупації на території вільної економічної зони "Крим"; п.п. 20.4, 20.6 Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою правління Національного банку України від 12.11.2003 № 492; ч.ч. 1, 3 ст. 1066 та ч.3 ст. 1068 Цивільного кодексу України.

3. Підстави, з яких оскаржено судові рішення господарських судів

Не погоджуючись із рішенням та постановою у даній справі, ПАТ КБ "Приватбанк" звернулося до Вищого господарського суду України із касаційною скаргою, в якій, посилаючись на порушення судами норм матеріального та процесуального права, просить їх скасувати, прийняти нове рішення, яким у задоволенні позовних вимог відмовити.

У скарзі стверджується, що необхідні для закриття поточного рахунку документи не були надані позивачем банку.

4. Обставини справи, встановлені господарськими судами попередніх інстанцій

Судами встановлено, що ПП "Рекламне агентство "Сфера" перебуває у стані ліквідації за рішенням засновника (власника) від 07.10.2015, місцезнаходженням підприємства є м. Сімферополь АР Крим.

20.11.2015 головою ліквідаційної комісії ОСОБА_8 подано заяву до Херсонської філії ПАТ КБ "Приватбанк" про закриття поточного рахунку НОМЕР_1.

23.11.2015 банк, з посиланням на положення п.20.4 Інструкції про порядок відкриття, використання та закриття рахунків в національній та іноземній валютах, затвердженої постановою правління Національного банку України від 12.11.2003 року № 492, повідомив, що для закриття поточного рахунку необхідно надати такі документи: рішення про ліквідацію юридичної особи з зазначенням голови ліквідаційної комісії; картки із зразками підписів і відбитка печатки (додаток 2), засвідчені нотаріально; копію довіреності на право здійснення обов`язків ліквідатора; копію паспорта; копію довідки про присвоєння ідентифікаційного номера.

23.12.2015 позивачем на адресу Херсонської філії ПАТ КБ "Приватбанк" направлено, зокрема заяву про закриття поточного рахунку НОМЕР_2.

Разом з супровідним листом від 25.12.2015 ПП "Рекламне агентство "Сфера" надало Херсонській філії ПАТ КБ "Приватбанк" рішення про ліквідацію юридичної особи із зазначенням голови ліквідаційної комісії; картку із зразками підпису і відбитка печатки, засвідчені нотаріально; копію паспорта та ідентифікаційного номера; копію витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців. Ці документи отримано банком 25.12.2015.

28.12.2015 головою ліквідаційної комісії ПП "Рекламне агентство "Сфера" вдруге подано заяву про закриття рахунків позивача НОМЕР_1 та НОМЕР_2. Проте вказані рахунки позивача банком не було закрито.

У листі від 11.02.2016 № 53-0005/12645, розглянувши скаргу позивача, НБУ послався на пункт 6 постанови правління Національного банку України від 03.11.2014 № 699 "Про застосування окремих норм валютного законодавства під час режиму тимчасової окупації вільної економічної зони "Крим".

Згідно інформації, наданої Генічеською об`єднаною державною податковою інспекцією Головного управління ДФС у Херсонській області листом від 25.02.2016 № 466/10/21-10-080-009, станом на 25.02.2016 в обліковій справі ПП "Рекламне агентство "Сфера" обліковуються, зокрема, рахунки НОМЕР_1 та НОМЕР_3.

Судами встановлено, що 26.02.2016 позивач знову звернувся до Херсонської філії ПАТ КБ "Приватбанк" з вимогою закрити рахунок ПП "Рекламне агентство "Сфера" № НОМЕР_4 та рахунок НОМЕР_3. Позивачем надано банку посвідчену копію рішення засновника від 07.10.2015, посвідчену копію витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 03.12.2015, картку із зразками підпису, посвідчену нотаріально, копії паспорта та довідки РНОКПП ОСОБА_8, заяву про закриття рахунку НОМЕР_1; платіжне доручення від 26.02.2016 №1, заяву про закриття рахунку НОМЕР_3. Відповідач вимоги позивача не виконав.

5. Нормативно-правові акти, які підлягають застосуванню при вирішенні спору

У п.6 постанови правління Національного банку України від 03.11.2014 №699 "Про застосування окремих норм валютного законодавства під час режиму тимчасової окупації на території вільної економічної зони "Крим" постановлено банкам України зупинити за відкритими до набрання чинності Законом поточними рахунками юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців, самозайнятих фізичних осіб - суб`єктів Криму здійснення операцій, крім зарахування коштів з вкладного (депозитного) рахунку, а також нарахованих відсотків за вкладом (депозитом); зарахування придбаної іноземної валюти; зарахування коштів у рамках виконавчого провадження; примусового стягнення та арешту коштів у порядку, визначеному нормативно-правовими актами Національного банку України з питань безготівкових розрахунків; завершальних операцій з перерахування коштів на рахунок цієї юридичної особи, відкритий за межами України. Банкам ужити заходів щодо закриття поточних рахунків юридичних осіб - суб`єктів Криму.

За п.20.1 Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою правління Національного банку України від 12.11.2003 № 492, поточні рахунки клієнтів банків закриваються на підставі рішення відповідного органу, на який згідно із законом покладено функції щодо припинення юридичної особи (за заявою ліквідатора, голови або члена ліквідаційної комісії, управителя майна тощо).

Згідно п.20.4 вказаної Інструкції № 492 у разі припинення юридичної особи внаслідок її ліквідації для проведення ліквідаційної процедури використовується один поточний рахунок юридичної особи, що ліквідовується, визначений комісією з припинення (ліквідатором, ліквідаційною комісією тощо). Закриття інших рахунків, які не використовуються для проведення ліквідаційної процедури, здійснюється ліквідатором (ліквідаційною комісією) на підставі заяви про закриття рахунку, підписаної особою, яка згідно з рішенням учасників юридичної особи, суду або органу, що прийняв рішення про ліквідацію юридичної особи, призначена ліквідатором (за умови проведення ідентифікації та верифікації), та копії рішення учасників, суду або органу юридичної особи, уповноваженого на це установчими документами про ліквідацію юридичної особи, засвідченої нотаріально або органом, який прийняв таке рішення. Додатково подається картка із зразками підписів і відбитка печатки (додаток 2), засвідчена нотаріально, якщо на рахунку є залишок коштів.

6. Мотиви та норми права, з яких виходить Вищий господарський суд України при прийнятті постанови

Відповідно до вимог статті 1117 Господарського процесуального кодексу України переглядаючи у касаційному порядку судові рішення, касаційна інстанція на підставі встановлених фактичних обставин справи перевіряє застосування судом першої чи апеляційної інстанцій норм матеріального і процесуального права.

За ч.2 ст. 1117 ГПК України касаційна інстанція не має права встановлювати або вважати доведеними обставини, що не були встановлені у рішенні або постанові господарського суду чи відхилені ним, вирішувати питання про достовірність того чи іншого доказу, про перевагу одних доказів над іншими, збирати нові докази або додатково перевіряти докази.

Як встановлено судами, позивачем надано банку всі передбачені законодавством документи для закриття рахунків. Банк в порушення зазначених вище норм не виконав свого обов`язку із закриття рахунків позивача НОМЕР_1 та НОМЕР_3.

Таким чином, господарські суди попередніх інстанцій, врахувавши положення Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою правління Національного банку України від 12.11.2003 № 492 та постанови правління Національного банку України від 03.11.2014 №699 "Про застосування окремих норм валютного законодавства під час режиму тимчасової окупації на території вільної економічної зони "Крим", дійшли правильного висновку про задоволення позову.

7. Висновки за результатами розгляду касаційної скарги

З дотриманням передбачених законодавством меж перегляду справи в касаційній інстанції, заслухавши суддю-доповідача, представника відповідача, обговоривши доводи касаційної скарги та перевіривши правильність застосування норм матеріального та процесуального права господарськими судами попередніх інстанцій, колегія суддів Вищого господарського суду України дійшла висновку, що касаційна скарга не підлягає задоволенню.

Доводи касаційної скарги зводяться до переоцінки вже встановлених судами обставин.

Колегія суддів Вищого господарського суду України дійшла висновку, що оскаржувані рішення та постанова судів попередніх інстанцій прийнято із повним, всебічним та об`єктивним з`ясуванням обставин, які мають значення для справи, а також з дотриманням норм матеріального і процесуального права, у зв`язку з чим правові підстави для задоволення касаційної скарги відсутні.

Відповідно до ст.1119 ГПК України касаційна інстанція за результатами розгляду касаційної скарги має право, зокрема, залишити рішення першої інстанції або постанову апеляційної інстанції без змін, а скаргу без задоволення.

Керуючись ст.ст. 1115, 1117, 1119, 11111 Господарського процесуального кодексу України, Вищий господарський суд України

ПОСТАНОВИВ:

Касаційну скаргу ПАТ КБ "Приватбанк" залишити без задоволення.

Постанову Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 02.06.2016 у справі № 904/148/16 залишити без змін.

Головуючий суддя С. Самусенко

Судді: Л. Гольцова

В. Картере