Історія справи

ПОСТАНОВА

Іменем України

07 лютого 2019 року

Київ

справа №826/19086/15

адміністративне провадження №К/9901/18808/18

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:

головуючого - Мороз Л.Л.,

суддів: Гімона М.М., Стародуба О.П.,

розглянувши у порядку письмового провадження адміністративну справу №826/19086/15

за позовом ОСОБА_1 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства «Банк «Київська Русь» Волкова Олександра Юрійовича, Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про зобов'язання вчинити певні дії, провадження по якій відкрито

за заявою Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства «Банк «Київська Русь» Білої Ірини Володимирівни про перегляд Верховним Судом України ухвали Вищого адміністративного суду України від 23 травня 2017 року, постановленої у складі колегії суддів; Єрьоміна А.В. (головуючий), Калашнікової О.В.,Кравцова О.В.,

ВСТАНОВИВ :

У серпні 2015 року ОСОБА_1 звернувся до суду з позовом до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства «Банк «Київська Русь» Волкова Олександра Юрійовича, Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про визнання бездіяльності протиправною та зобов'язання вчинити певні дії.

Постановою Окружного адміністративного суду м. Києва від 19 листопада 2015 року, залишеною без змін ухвалою Київського апеляційного адміністративного суду від 19 січня 2016 року, позов задоволено частково.

Визнано протиправною бездіяльність уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства «Банк «Київська Русь» Волкова Олександра Юрійовича щодо не включення ОСОБА_1 до переліку вкладників публічного акціонерного товариства «Банк «Київська Русь», які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

Зобов'язано уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства «Банк «Київська Русь» Волкова Олександра Юрійовича надати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію щодо ОСОБА_1, як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладом у публічного акціонерного товариства «Банк «Київська Русь» за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

У задоволенні решти позовних вимог відмовлено.

Ухвалою Вищого адміністративного суду України від 23 травня 2017 року зазначені судові рішення залишено без змін.

Не погодившись з ухвалою Вищого адміністративного суду України, Уповноважена особа подала заяву про її перегляд Верховним Судом України з передбаченої пунктом 1 частини першої статті 237 Кодексу адміністративного судочинства України підстави неоднакового застосування судом (судами) касаційної інстанції положень Закону України від 23 лютого 2012 року № 4452-VI «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб», Закону України від 7 грудня 2000 року №2121-ІІІ «Про банки і банківську діяльність», статті 12 Господарського кодексу України, що, на думку заявника, підтверджується ухвалами Вищого адміністративного суду України від 12 травня, 9, 14, 16 червня, 4липня 2016 року (справах №№ К/800/54661/15, К/800/9639/16, К/800/675/16,К/800/16033/16, К/800/17863/16 відповідно).

Ухвалою Верховного Суду України від 25 жовтня 2017 року відкрито провадження у справі для перегляду ухвали Вищого адміністративного суду України від 23 травня 2017 року.

У зв'язку із початком роботи Верховного Суду, на виконання підпунктів 1, 7 пункту 1 Розділу VII «Перехідні положення» Кодексу адміністративного судочинства України (в чинній редакції) матеріали заяви передано до Верховного Суду.

У ході розгляду справи судами встановлено, що 19.03.2015 між публічним акціонерним товариством «Банк «Київська Русь» (банк) та ОСОБА_1 (клієнт) укладено договір банківського рахунку №24898-34 в національній валюті, предметом якого є відкриття банківського поточного рахунку клієнту в національній валюті та здійснення його розрахунково-касового обслуговування.

19.03.2015 на рахунок ОСОБА_1 Асоціацією міжнародних автомобільних перевізників України перераховано кошти в розмірі 193000 грн. з призначенням платежу - «надання поворотної фінансової допомоги».

19 березня 2015 року на підставі постанови Правління Національного банку України (далі - НБУ) № 190 «Про віднесення ПАТ «Банк «Київська Русь» до категорії неплатоспроможних» виконавчою дирекцією Фонду 19 березня 2015 року прийнято рішення № 61 про запровадження в Банку з 20 березня 2015 року тимчасової адміністрації.

20 березня 2015 року на офіційному сайті Фонду (http://www.fg.gov.ua) опубліковано оголошення про запровадження тимчасової адміністрації та призначення уповноваженої особи Фонду в ПАТ «Банк «Київська Русь».

23 червня 2015 року позивач, дізнавшись про відсутність його у переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, звернувся до Уповноваженої особи Фонду із заявою, у якій просив включити його в реєстр вкладників та повідомити про прийняте рішення.

17 липня 2015 року на підставі постанови Правління НБУ № 460 «Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ «Банк «Київська Русь» виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення № 138 «Про початок процедури ліквідації ПАТ «Банк «Київська Русь».

На офіційному сайті Фонду (http://www.fg.gov.ua) опубліковано оголошення про те, що з 24 липня 2015 року Фонд розпочинає виплати коштів вкладникам ПАТ «Банк «Київська Русь» через установи банків-агентів Фонду.

24 липня 2015 року Уповноважена особа Фонду листом № 6798/29 повідомила позивача про те, що операцію щодо перерахування 19 березня 2015 року коштів в сумі 193 тис. грн.. на його поточний рахунок визнано сумнівною.

08.10.2015 листом Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства «Банк «Київська Русь» Волкова Олександра Юрійовича № 9158/16 позивача повідомлено про те, що правочин, в тому числі договір банківського рахунку № 24898-34 від 19.03.2015, відповідно до пунктів 2, 7 частини третьої статті 38 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» та статті 228 Цивільного кодексу України є нікчемним.

Частково задовольняючи позов, суди виходили з того, що визнаючи правочин, укладений між позивачем та публічним акціонерним товариством «Банк «Київська Русь», нікчемним, що стало підставою для відмови у включені позивача до реєстру вкладників, які мають право на відшкодування коштів за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, уповноважена особа Фонду діяв протиправно та всупереч вимогам чинного законодавства.

Перевіривши наведені у заяві доводи, суд дійшов висновку про неоднакове застосування судом касаційної інстанції Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб».

Так, у судовому рішенні, наданому для порівняння у справі №808/2993/15 (провадження №К/800/54661/15), Вищий адміністративний суд України дійшов висновків, що позивач - фізична особа, у розумінні норм Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб», не є вкладником, оскільки кошти на рахунок позивача внесено з рахунку юридичної особи - ТОВ «БУДКАМІНЬ», розміщеного в ПАТ «Банк Камбіо» як поворотна безвідсоткова фінансова допомога за договором, а тому вказана сума підлягає поверненню ТОВ „БУДКАМІНЬ", а тому угода є нікчемною, а дії Уповноваженої особи Фонду - правомірними.

У справі №826/18706/15 (провадження №К/800/675/16) Вищий адміністративний суд України дійшов висновків, що кошти на рахунок позивача внесено Асоціацією міжнародних автомобільних перевізників України як поворотна фінансова допомога, а тому кошти у сумі 195 000 грн. було перераховано з метою отримання коштів не від банку, не за рахунок банку, а від Фонду гарантування вкладів і за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, тобто за рахунок держави, що свідчить про нікчемність такої угоди. Суд також зазначив, що сума підлягає поверненню Асоціації міжнародних автомобільних перевізників, перераховані кошти на рахунок позивача не являються його власними коштами та не являються вкладом в розумінні Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".

У інших справах Вищий адміністративний суд України ухвалив їх за різних фактичних обставин, оскільки у справі № 813/6110/15 (провадження №К/800/9639/16) було встановлено, що 19.03.2015 АСК «Дністер» платіжним дорученням №191 ініціювало перерахування грошових коштів у загальній сумі 145 000,00 грн. з поточного рахунку № 2650301295001, відкритий у ПАТ «Банк «Київська Русь», на особовий рахунок позивача з призначенням платежу «Перерахування безпроцентної фінансової позики згідно договору від 19.03.2015 року», який завершений банком 20.03.2015 о 06:13:05, тобто після віднесення ПАТ «Банк «Київська Русь» до категорії неплатоспроможних та запровадження тимчасової адміністрації. У справі №820/4082/15 (провадження №К/800/17863/16), Вищий адміністративний суд України погодився з висновком апеляційного суду щодо наявності підстав для закриття провадження в адміністративній справі, оскільки предметом спору було зобов'язання Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб розглянути грошові вимоги Спеціалізованої державної податкової інспекції до боржника - Публічного акціонерного товариства «Брокбізнесбанк» та включення до реєстру кредиторських вимог в сумі 646910,62 грн.

Усуваючи розбіжності у застосуванні судом касаційної інстанції норм матеріального права, Суд виходить із такого.

Частиною 2 ст. 19 Конституції України передбачено, що органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов'язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.

Вкладник набуває право на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами після прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку (ч. 2 ст. 26 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» № 4452-VI).

Стосовно порядку визначення вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами, то відповідно до частини першої статті 27 Закону № 4452-VI уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону і нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Відповідно до частини другої статті 27 Закону № 4452-VI уповноважена особа Фонду протягом одного робочого дня (у разі прийняття НБУ рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України від 7 грудня 2000 року № 2121-III «Про банки і банківську діяльність», - протягом 15 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, з визначенням сум, що підлягають відшкодуванню.

Пунктами 3-5 розділу ІІІ Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду від 9 серпня 2012 року № 14 (далі - Положення), передбачено, що уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує та подає до Фонду повний перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню (далі - Перелік), перелік вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до пунктів 4-6 частини четвертої статті 26 Закону № 4452-VI, а також перелік осіб, які на індивідуальній основі отримують від банку проценти за вкладом на більш сприятливих договірних умовах, ніж звичайні, або мають інші фінансові привілеї від банку.

Перелік складається станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку і включає суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів (зменшених на суму податку), але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку.

Визначений у Переліку залишок гарантованої суми надається з урахуванням розрахункових сум, сплачених вкладнику протягом дії тимчасової адміністрації у неплатоспроможному банку.

Якщо вкладник не отримав свої вклади у межах граничного розміру суми відшкодування протягом дії тимчасової адміністрації за рахунок цільової позики Фонду, така сума відшкодування включається до Переліку.

Перелік складається в алфавітному порядку за прізвищами вкладників та подається до Фонду на паперових та електронних носіях разом із супровідним листом.

У пункті 6 розділу ІІІ Положення передбачено, що протягом процедури ліквідації уповноважена особа Фонду може надавати до Фонду додаткову інформацію про вкладників стосовно: зменшення (збільшення) кількості вкладників, яким необхідно здійснити виплати відшкодування; зміни розміру належних їм сум; зміни особи вкладника; змін реквізитів вкладників.

Процедура визначення вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами, передбачає такі послідовні етапи: складення уповноваженою особою Фонду переліку вкладників та визначення розрахункових сум відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду; передача уповноваженою особою Фонду сформованого переліку вкладників до Фонду; складення Фондом на підставі отриманого переліку вкладників загального реєстру; затвердження виконавчою дирекцією Фонду загального реєстру.

Отже, уповноважена особа Фонду наділена повноваженнями на формування повного переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду з урахуванням положень частини другої статті 26 Закону № 4452-VI, тобто в межах гарантованої суми відшкодування.

Вкладником, згідно з пунктом 4 частини першої статті 2 Закону № 4452-VI, є фізична особа (у тому числі фізична особа - підприємець), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.

Відповідно до пункту 3 частини першої статті 2 Закону № 4452-VI вклад - це кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти.

Судами установлено, що позивач укладав з ПАТ «Банк «Київська Русь» договір про відкриття банківського рахунку, а отже, в розумінні закону є вкладником.

На підставі укладеного із Асоціацією договору безвідсоткової поворотної фінансової допомоги від 17 березня 2015 року на поточний рахунок ОСОБА_1, відкритий у ПАТ «Банк «Київська Русь», надійшли грошові кошти у розмірі 193 тис. грн, що сторонами не заперечується.

На підставі постанови НБУ від 19 березня 2015 року № 190 «Про віднесення ПАТ «Банк «Київська Русь» до категорії неплатоспроможних» в ПАТ «Банк «Київська Русь» рішенням виконавчої дирекції Фонду від цієї ж дати № 61 було запроваджено тимчасову адміністрацію з 20 березня 2015 року.

Отже, укладення зазначеного договору й зарахування коштів на рахунок відбулись до початку віднесення ПАТ «Банк «Київська Русь» до категорії неплатоспроможних та запровадження тимчасової адміністрації (20 березня 2015 року), тому позивач підпадає під дію гарантій відшкодування коштів за вкладом на підставі статті 26 Закону № 4452-VI. При цьому, відповідачем не наведено правових підстав для невключення позивача до переліку вкладників ПАТ «Банк «Київська Русь», які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог Закону № 4452-VI.

Таким чином, Верховний Суд погоджується з позицією судів попередніх інстанцій, які дійшли правильного висновку, що позивач є особою, яка набула право на гарантоване державою відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, і невключення його до переліку вкладників ПАТ «Банк «Київська Русь», які мають право на відшкодування коштів за вкладом за рахунок Фонду, дає підстави для зобов'язання уповноваженої особи Фонду надати Фонду додаткову інформацію щодо ОСОБА_1 як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладом в ПАТ «Банк «Київська Русь» за рахунок Фонду.

Отже, рішення суду касаційної інстанції у справі, що розглядається, ґрунтується на правильному застосуванні норм матеріального права, тому відповідно до частини першої статті 244 КАС у задоволенні заяви Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства «Банк «Київська Русь» Білої Ірини Володимирівни слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись підпунктом 1 пункту 1 Розділу VII «Перехідні положення» Кодексу адміністративного судочинства України (в редакції, чинній з 15.12.2017), статтями 241, 242, 244 Кодексу адміністративного судочинства України (в редакції, чинній до 15.12.2017), Суд, -

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні заяви Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства «Банк «Київська Русь» Білої Ірини Володимирівни про перегляд Верховним Судом України ухвали Вищого адміністративного суду України від 23 травня 2017 року - відмовити.

Постанова є остаточною і оскарженню не підлягає.

Л.Л. Мороз

М.М. Гімон

О.П. Стародуб,

Судді Верховного Суду