Історія справи

Ухвала КАС ВП від 28.01.2018 року у справі №823/756/16

ПОСТАНОВА

Іменем України

04 березня 2020 року

Київ

справа № 823/756/16

провадження № К/9901/3368/18

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду: судді-доповідача Коваленко Н.В., суддів: Берназюка Я.О., Желєзного І.В., розглянувши у письмовому провадженні в касаційному порядку справу за позовом ОСОБА_1 до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Банк Форум» Ларченко Ірини Миколаївни, Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, третя особа - Публічне акціонерне товариство «Банк Форум», про визнання протиправною бездіяльності та зобов`язання вчинити дії, за касаційною скаргою уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Банк Форум» Шевченка Олександра Володимировича на постанову Черкаського окружного адміністративного суду у складі судді Бабич А.М. від 21 липня 2016 року та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду у складі колегії суддів: Кузьменка В.В., Василенка Я.М., Шурка О.І. від 14 грудня 2017 року,

УСТАНОВИВ:

ІСТОРІЯ СПРАВИ

Короткий зміст позовних вимог

1. ОСОБА_1 звернулась до суду з позовом до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Банк Форум» Ларченко І.М., Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, третя особа - ПАТ «Банк Форум», про визнання протиправною бездіяльності та зобов`язання вчинити дії, в якому просила:

- визнати протиправною бездіяльність уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Банк Форум» Ларченко І.М. щодо невключення повної інформації про ОСОБА_1 до переліку вкладників ПАТ «Банк Форум», які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, а саме щодо коштів на рахунках: № НОМЕР_1 - 2071,23 доларів США, № НОМЕР_2 - 5967,12 доларів США, № НОМЕР_3 - 739,73 доларів США;

- зобов`язати уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Банк Форум» Ларченко І.М. внести зміни щодо ОСОБА_1 до переліку вкладників ПАТ «Банк Форум», які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб стосовно коштів на вищевказаних рахунках;

- зобов`язати уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Банк Форум» Ларченко І.М. подати Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію щодо ОСОБА_1 як вкладника, що має право на відшкодування коштів за вкладом в ПАТ «Банк Форум» за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, стосовно коштів на вищевказаних рахунках;

- зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб включити ОСОБА_1 до загального реєстру вкладників ПАТ «Банк Форум» в частині коштів на вказаних рахунках.

Короткий зміст рішень судів першої та апеляційної інстанцій

2. Постановою Черкаського окружного адміністративного суду від 21 липня 2016, залишеною без змін ухвалою Київського апеляційного адміністративного суду від 14 грудня 2016 року, позовні вимоги ОСОБА_1 було задоволено.

Визнано протиправною бездіяльність уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Банк Форум» Ларченко І.М. щодо невключення повної інформації про ОСОБА_1 до переліку вкладників ПАТ «Банк Форум» які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, а саме щодо коштів на рахунках: № НОМЕР_1 - 2071,23 доларів США, № НОМЕР_2 - 5967,12 доларів США, № НОМЕР_3 - 739,73 доларів США.

Зобов`язано уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Банк Форум» Ларченко І.М. подати Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію щодо ОСОБА_1 як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладом в ПАТ «Банк Форум» за рахунок вказаного Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, стосовно коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, а саме щодо коштів на рахунках: № НОМЕР_1 - 2071,23 доларів США, № НОМЕР_2 - 5967,12 доларів США, № НОМЕР_3 - 739,73 доларів США.

Зобов`язано Фонд гарантування вкладів фізичних осіб включити ОСОБА_1 до загального реєстру вкладників ПАТ «Банк Форум», які мають право на відшкодування коштів за вкладом в ПАТ «Банк Форум» за рахунок вказаного Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в частині коштів ОСОБА_1 на рахунках: № НОМЕР_1 - 2071,23 доларів США, № НОМЕР_2 - 5967,12 доларів США, № НОМЕР_3 - 739,73 доларів США.

3. Задовольняючи позовні вимоги суд першої інстанції, з яким погодився суд апеляційної інстанції, виходив з того, що позивачка є вкладником ПАТ «Банк Форум» у розумінні Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб», а отже, протиправно не була включена відповідачем до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

Суд врахував, що позивачка уклала з ПАТ «Банк Форум» додаткові угоди про внесення змін до договорів банківських вкладів, предметом яких є застава основної суми вкладу для забезпечення зобов`язання за кредитними договорами. На їх підставі зареєстровано публічні обтяження: від 18 жовтня 2013 року за №13961337 на суму 200000,00 доларів США згідно з договором № 2630/4000/640714, від 21 жовтня 2013 року за № 13968066 на суму 1100000,00 доларів США згідно з договором № 263L/4000/646888 та від 22 жовтня 2013 року за № 13964543 на суму 400000,00 доларів США згідно з договором № 263L/4000/647336.

Доказів обтяження коштів на рахунках ОСОБА_1 № НОМЕР_1 (2071,23 доларів США), № НОМЕР_2 (5967,12 доларів США), № НОМЕР_3 (739,73 доларів США), а також інших, передбачених вказаним Законом підстав для невключення особи до переліку вкладників відповідачі не надали. Оскільки в реєстрі обтяжень зазначено предмет застави виключно основні суми депозитів позивачки, а вищевказані угоди стосувалися інших, ніж заявлені в предметі спору, рахунків, доводи відповідачів щодо оскаржуваної бездіяльності визнано обгрунтованими та не враховано як безпідставні.

Короткий зміст вимог касаційної скарги

4. Не погоджуючись з рішеннями судів першої та апеляційної інстанцій, посилаючись на неправильне застосування судами норм матеріального права та порушення норм процесуального права, уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Банк Форум» Шевченко О.В. звернувся із касаційною скаргою, в якій просить скасувати постанову Черкаського окружного адміністративного суду від 21 липня 2016 року та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 14 грудня 2017 року та ухвалити нову постанову, якою відмовити ОСОБА_1 у задоволенні позовних вимог.

СТИСЛИЙ ВИКЛАД ОБСТАВИН СПРАВИ, ВСТАНОВЛЕНИХ СУДАМИ ПЕРШОЇ ТА АПЕЛЯЦІЙНОЇ ІНСТАНЦІЙ

5. Судами попередніх інстанцій встановлено, що ОСОБА_1 30 вересня 2013 року ОСОБА_1 уклала з ПАТ «Банк Форум» договір № 2630/4000/640714, предметом якого є розміщення грошового вкладу в сумі 200000,00 доларів США на депозитному рахунку № НОМЕР_4 на строк з 30 вересня 2013 року до 5 жовтня 2014 року з виплатою відсотків.

21 жовтня 2013 року ОСОБА_1 уклала з ПАТ «Банк Форум» договір № 263L/4000/646888, предметом якого є розміщення грошового вкладу в сумі 1100000,00 доларів США на депозитному рахунку № НОМЕР_5 на строк з 21 жовтня 2013 року до 26 жовтня 2014 року з виплатою відсотків.

22 жовтня 2013 року уклала з ПАТ «Банк Форум» договір № 263L/4000/647336, предметом якого є розміщення грошового вкладу в сумі 400000,00 доларів США на депозитному рахунку № НОМЕР_6 на строк з 22 жовтня 2013 року до 27 жовтня 2014 року з виплатою відсотків.

18 жовтня 2013 року та 21 жовтня 2013 року ОСОБА_1 уклала з ПАТ «Банк Форум» додаткові угоди про внесення змін до вищевказаних договорів банківських вкладів, предметом яких є застава основної суми вкладу для забезпечення зобов`язання за кредитними договорами. На їх підставі зареєстровано публічні обтяження: від 18 жовтня 2013 року за № 13961337 на суму 200000,00 доларів США згідно з договором № 2630/4000/640714, від 21 жовтня 2013 року за № 13968066 на суму 1100000,00 доларів США згідно з договором № 263L/4000/646888 та від 22 жовтня 2013 року за № 13964543 на суму 400000,00 доларів США згідно з договором № 263L/4000/647336.

Згідно з довідкою від 12 липня 2016 року станом на 14 березня 2014 року на рахунках позивачки обліковувались відсотки згідно з вищевказаними договорами банківських вкладів: № НОМЕР_1 - 2071,23 доларів США, № НОМЕР_2 - 5967,12 доларів США, № НОМЕР_3 - 739,73 доларів США.

Правлінням Національного банку України 13 березня 2014 року прийнято постанову «Про віднесення Публічного акціонерного товариства «Банк Форум» до категорії неплатоспроможних» № 135.

Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб 14 березня 2014 року прийнято рішення № 14 про запровадження тимчасової адміністрації та призначення уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на тимчасову адміністрацію в ПАТ «Банк Форум».

Уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в ПАТ «Банк Форум» призначено начальника відділу супроводження виведення неплатоспроможних банків з ринку департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Фонду гарантування вкладів фізичних осіб Соловйову Н.А.

Тимчасову адміністрацію в ПАТ «Банк Форум» запроваджено строком на 3 місяці з 14 березня 2014 року по 13 червня 2014 року.

На підставі постанови Правління Національного банку України від 13 червня 2014 року № 355 «Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ «Банк Форум» виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 16 червня 2014 року № 49 «Про початок ліквідації ПАТ «Банк Форум» з відчуженням у процесі ліквідації всіх або частини його активів і зобов`язань на користь приймаючого банку та призначення уповноваженої особи Фонду на ліквідацію ПАТ «Банк Форум» - начальника відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Соловйову Н.А. на 1 рік строком з 16 червня 2014 року по 16 червня 2015 року.

Згідно з повідомленням на офіційному сайті Фонду гарантування вкладів фізичних осіб зазначено, що вимоги кредиторів приймаються протягом 30 днів з дня опублікування в газеті «Голос України» оголошення про відкликання банківської ліцензії, ліквідацію банку та призначення уповноваженої особи Фонду на ліквідацію банку.

В газеті «Голос України» від 20 червня 2014 року № 117 (5867) опубліковано інформацію про ліквідацію ПАТ «Банк Форум».

Відповідно до рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 19 січня 2015 року № 10 призначено з 19 січня 2015 року уповноважену особу Фонду на ліквідацію ПАТ «Банк Форум» провідного професіонала з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Ларченко І.М.

Згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 28 травня 2015 року № 106 продовжено строк здійснення процедури ліквідації ПАТ «Банк Форум» на один рік до 16 червня 2016 року включно; продовжено строк повноважень провідного професіонала з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Ларченко І.М. на ліквідацію ПАТ «Банк Форум» до 16 червня 2016 року включно.

26 червня 2014 року позивачем складено заяву щодо визнання його кредитором ПАТ «Банк Форум» та включення до реєстру кредиторів з метою повернення грошових коштів за вищевказаними договорами та нарахованих відсотків за цими договорами під час тимчасової адміністрації за період з 14 березня 2014 року по 13 червня 2014 року. Вказану заяву він направив до ПАТ «Банк Форум», проте докази щодо її направлення втратив.

Позивачку включено до переліку та реєстру вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на суму 288,64 грн, що знаходились на картковому рахунку позивача № НОМЕР_7 за договором від 30 вересня 2013 року № 2539903. Інформацію стосовно решти коштів позивача, що обліковуються на інших її банківських рахунках до переліку та реєстру вкладників не включено.

6. Вважаючи, що відповідач протиправно не включає її до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, що суперечить вимогам Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» та порушує право на отримання гарантованої суми відшкодування за вкладом, ОСОБА_1 звернулась до суду з позовом.

ДОВОДИ УЧАСНИКІВ СПРАВИ

7. Касаційна скарга обґрунтована тим, що відповідно до пункту 8 частини 4 статті 26 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» Фонд не відшкодовує кошти за вкладом у банку, якщо такий вклад використовується вкладником як засіб забезпечення виконання іншого зобов`язання перед цим банком, у повному обсязі вкладу до дня виконання зобов`язань.

Вкладом є також відсотки нараховані банком вкладнику на суму залучених банком від вкладника коштів.

Отже, якщо вклад використовується вкладником як засіб забезпечення виконання іншого зобов`язання перед ним банком, то Фонд гарантування вкладів фізичних осіб не відшкодовує вкладнику кошти за ним вкладом у повному обсязі, а саме: як суму залучених банком від вкладника коштів на умовах договору банківського вкладу, так і нараховані банком відсотки на такі кошти.

На час введення в ПАТ «Банк Форум» тимчасової адміністрації, кошти (вклад) позивача за договорами банківського вкладу № 2630/400/640714 від 30 вересня 2013 року, № 263174000/646888 від 21 жовтня 2013 року, № 263L/4000/647336 від 22 жовтня 2013 року, включаючи нараховані відсотки на такі кошти, використовувалися позивачем як засіб забезпечення виконання іншого зобов`язання перед банком, а саме кредитного договору № 1-0013/13/40-КL від 18 жовтня 2013 року, а отже не відшкодовуються Фондом гарантування вкладів фізичних осіб.

8. Відзиву на касаційну скаргу уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Банк Форум» Шевченка О.В. на постанову Черкаського окружного адміністративного суду від 21 липня 2016 року та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 14 грудня 2017 року Фондом гарантування вкладів фізичних осіб, ПАТ «Банк Форум» та Заєць Н.В. не подано.

ПОЗИЦІЯ ВЕРХОВНОГО СУДУ

9. Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема, Законом України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб».

10. Частиною 1 статті 3 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.

11. Згідно із пунктами 3, 4 частини 1 статті 2 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» визначено, що вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти;

вкладник - фізична особа (крім фізичних осіб - суб`єктів підприємницької діяльності), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.

12. Відповідно до частини 1 статті 26 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000,00 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.

Виконання зобов`язань Фонду перед вкладниками здійснюється Фондом з дотриманням вимог щодо найменших витрат Фонду та збитків для вкладників у спосіб, визначений цим Законом, у тому числі шляхом передачі активів і зобов`язань банку приймаючому банку, продажу банку, створення перехідного банку протягом дії тимчасової адміністрації або виплати відшкодування вкладникам після ухвалення рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації банку.

13. Пунктом 8 частини 4 статті 26 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» передбачено, що Фонд не відшкодовує кошти за вкладом у банку, якщо такий вклад використовується вкладником як засіб забезпечення виконання іншого зобов`язання перед цим банком, у повному обсязі вкладу до дня виконання зобов`язань.

14. Згідно з положеннями статті 27 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує повний перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню.

Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.

Протягом шести днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах «Урядовий кур`єр» або «Голос України» та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Оцінка доводів учасників справи і висновків судів першої та апеляційної інстанції

15. Системний аналіз наведених правових норм дає підстави дійти до висновку про те, що держава гарантує фізичним особам, які на момент прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних, мали у такому банку вклад (від 10 грн.), відшкодування суми коштів, розміщених на цьому вкладі, включаючи нараховані відсотки, за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у межах суми, встановленої адміністративною радою Фонду, яка не може бути меншою 200000,00 грн. Фактична виплата гарантованої суми відшкодування здійснюється Фондом гарантування вкладів фізичних осіб відповідно до затверджених виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, сформованих на підставі переліку вкладників з визначенням суми відшкодування для кожного з них, що складаються уповноваженою особою Фонду.

16. Фонд не відшкодовує кошти за вкладом у банку, якщо такий вклад використовується вкладником як засіб забезпечення виконання іншого зобов`язання перед цим банком, у повному обсязі вкладу до дня виконання зобов`язань.

17. Суд касаційної інстанції зауважує, що підставою для поширення на особу гарантій, передбачених Законом України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» щодо відшкодування вкладу, є наявність у такої особи залишку коштів на банківському рахунку, що відкритий на її ім`я, тобто наявність вкладу та статусу вкладника у особи. При цьому положення чинного законодавства не пов`язують визначення статусу вкладника банку та виникнення у нього права на отримання гарантованої суми відшкодування вкладу із походженням на відповідному вкладному (депозитному, поточному) рахунку коштів.

18. Як встановлено судами попередніх інстанцій та підтверджено матеріалами справи, на дату прийняття Правлінням Національного банку України постанови від 13 березня 2014 року № 135 «Про віднесення ПАТ «Банк Форум» до категорії неплатоспроможних» на рахунку позивачки № НОМЕР_1 знаходились кошти в сумі 2071,23 доларів США, № НОМЕР_2 - 5967,12 доларів США, № НОМЕР_3 - 739,73 доларів США.

19. Кошти на зазначені рахунки були зараховані до прийняття Національним банком України постанови «Про віднесення ПАТ «Банк Форум» до категорії неплатоспроможних» та запровадження тимчасової адміністрації.

20. Відповідно до положень статей 37, 38 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» Фонд або його уповноважена особа наділені повноваженнями щодо виявлення факту нікчемності правочинів, тобто мають право здійснити перевірку таких правочинів стосовно їх нікчемності, прийняти відповідне рішення про виявлення факту нікчемності правочину і повідомити про це сторін правочину, а також вчиняти дії щодо застосування наслідків нікчемності правочинів.

21. Частина 3 статті 38 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» визначає, що правочини (у тому числі договори) неплатоспроможного банку є нікчемними з таких підстав:

1) банк безоплатно здійснив відчуження майна, прийняв на себе зобов`язання без встановлення обов`язку контрагента щодо вчинення відповідних майнових дій, відмовився від власних майнових вимог;

2) банк до дня визнання банку неплатоспроможним взяв на себе зобов`язання, внаслідок чого він став неплатоспроможним або виконання його грошових зобов`язань перед іншими кредиторами повністю чи частково стало неможливим;

3) банк здійснив відчуження чи передав у користування або придбав (отримав у користування) майно, оплатив результати робіт та/або послуги за цінами, нижчими або вищими від звичайних (якщо оплата на 20 відсотків і більше відрізняється від вартості товарів, послуг, іншого майна, отриманого банком), або зобов`язаний здійснити такі дії в майбутньому відповідно до умов договору;

4) банк оплатив кредитору або прийняв майно в рахунок виконання грошових вимог у день, коли сума вимог кредиторів банку перевищувала вартість майна;

5) банк прийняв на себе зобов`язання (застава, порука, гарантія, притримання, факторинг тощо) щодо забезпечення виконання грошових вимог у порядку іншому, ніж здійснення кредитних операцій відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність»;

6) банк уклав кредитні договори, умови яких передбачають надання клієнтам переваг (пільг), прямо не встановлених для них законодавством чи внутрішніми документами банку;

7) банк уклав правочини (у тому числі договори), умови яких передбачають платіж чи передачу іншого майна з метою надання окремим кредиторам переваг (пільг), прямо не встановлених для них законодавством чи внутрішніми документами банку;

8) банк уклав правочин (у тому числі договір) з пов`язаною особою банку, якщо такий правочин не відповідає вимогам законодавства України.

22. Відповідно до частини 4 статті 38 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» Фонд, зокрема, протягом дії тимчасової адміністрації, а також протягом ліквідації повідомляє сторони за договорами, зазначеними у частині другій статті 38 цього Закону, про нікчемність цих договорів та вчиняє дії щодо застосування наслідків нікчемності договорів.

23. Доказів обтяження коштів на рахунках позивачки № НОМЕР_1 (2071,23 доларів США), № НОМЕР_2 (5967,12 доларів США), № НОМЕР_3 (739,73 доларів США), а також інших, передбачених вказаним Законом України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» підстав для невключення позивачки до переліку вкладників відповідачі не надали.

24. Враховуючи, що в реєстрі обтяжень зазначено предмет застави виключно основні суми депозитних договорів від 18 жовтня 2013 року згідно з договором № 2630/4000/640714, від 21 жовтня 2013 року згідно з договором № 263L/4000/646888 та від 22 жовтня 2013 року згідно з договором № 263L/4000/647336, колегія суддів погоджується з висновками судів попередніх інстанцій про те, що відповідачем безпідставно не включено позивачку до переліку вкладників ПАТ «Банк Форум» які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, а саме щодо коштів на рахунках: № НОМЕР_1 - 2071,23 доларів США, № НОМЕР_2 - 5967,12 доларів США, № НОМЕР_3 - 739,73 доларів США.

25. Таким чином, з матеріалів справи убачається, що позивачка є вкладником у розумінні приписів статті 2 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб», кошти розміщено на рахунку в ПАТ «Банк Форум» до запровадження тимчасової адміністрації, а тому ОСОБА_1 підпадає під дію гарантій відшкодування коштів за вкладом на підставі статті 26 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб». При цьому Уповноваженою особою не наведено правових підстав для невключення позивачки за рахунками № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 до переліку вкладників ПАТ «Банк Форум», які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до приписів Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб».

26. Суд касаційної інстанції враховує приписи пунктів 4, 6 розділу ІІІ Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженого рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 9 серпня 2012 року № 14 та ті обставини, що станом на дату розгляду справи у суді відповідний перелік вкладників банку, які мають право на відшкодування суми вкладу за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, вже сформовано та подано на затвердження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, належним способом захисту порушеного права позивачки буде зобов`язання уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Банк Форум» подати додаткову інформацію стосовно ОСОБА_1 як вкладника, який мають право на відшкодування коштів за вкладами в ПАТ ««Банк Форум» за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

27. Позовні вимоги щодо зобов`язання Фонду гарантування вкладів фізичних осіб включити ОСОБА_1 до загального реєстру вкладників ПАТ «Банк Форум», які мають право на відшкодування коштів за вкладом в ПАТ «Банк Форум» за рахунок вказаного Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в частині коштів ОСОБА_1 на рахунках: № НОМЕР_1 - 2071,23 доларів США, № НОМЕР_2 - 5967,12 доларів США, № НОМЕР_3 - 739,73 доларів США колегія суддів касаційного суду вважає передчасними, адже вчинення таких дій належить до повноважень Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, які можуть бути реалізовані ним лише після отримання додаткової інформації від Уповноваженої особи про позивача як вкладника банку, які в даному випадку уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ «Банк Форум» здійснені не були, а отже, адміністративний позов у цій частині позовних вимог задоволенню не підлягає.

Висновки за результатами розгляду касаційної скарги

28. Відповідно до частини 1 статті 350 Кодексу адміністративного судочинства України суд касаційної інстанції залишає касаційну скаргу без задоволення, а судові рішення - без змін, якщо визнає, що суди першої та апеляційної інстанцій не допустили неправильного застосування норм матеріального права або порушень норм процесуального права при ухваленні судових рішень чи вчиненні процесуальних дій.

29. Частинами 1, 4 статті 351 Кодексу адміністративного судочинства України встановлено, що підставами для скасування судових рішень повністю або частково і ухвалення нового рішення або зміни рішення у відповідній частині є неправильне застосування норм матеріального права або порушення норм процесуального права. Зміна судового рішення може полягати в доповненні або зміні його мотивувальної та (або) резолютивної частин.

30. За наведених обставин, ухвала Київського апеляційного адміністративного суду від 14 грудня 2017 року підлягає скасуванню, а постанова Черкаського окружного адміністративного суду від 21 липня 2016 року - зміні.

Керуючись статтями 242, 341, 345, 350, 351, 355, 356, 359 Кодексу адміністративного судочинства України,

ПОСТАНОВИВ:

Касаційну скаргу уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «Банк Форум» Шевченка Олександра Володимировича задовольнити частково.

Ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 14 грудня 2017 року скасувати.

Постанова Черкаського окружного адміністративного суду від 21 липня 2016 року змінити виключивши з резолютивної частини зобов`язання Фонду гарантування вкладів фізичних осіб включити ОСОБА_1 до загального реєстру вкладників Публічного акціонерного товариства «Банк Форум» які мають право на відшкодування коштів за вкладом в Публічному акціонерному товаристві «Банк Форум» за рахунок вказаного Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в частині коштів ОСОБА_1 на рахунках: № НОМЕР_1 - 2071,23 доларів США, № НОМЕР_2 - 5967,12 доларів США, № НОМЕР_3 - 739,73 доларів США.

В решті постанову Черкаського окружного адміністративного суду від 21 липня 2016 року залишити без змін.

Постанова суду касаційної інстанції є остаточною та оскарженню не підлягає.

Суддя-доповідач Н.В. Коваленко

судді Я.О. Берназюк

І.В. Желєзний