Підсанкційні контрагенти: юридичні ризики, відповідальність та шляхи мінімізації

В умовах триваючої російської агресії та запровадження численних міжнародних санкцій, український бізнес стикається з новими та складними юридичними викликами.

Особливу увагу необхідно звернути на ризики взаємодії з підсанкційними контрагентами.

Неуважність у цій сфері може призвести до серйозних фінансових, репутаційних та юридичних наслідків.

Хто ж такі підсанкційні контрагенти?

Підсанкційні контрагенти це фізичні та юридичні особи, щодо яких застосовано обмежувальні заходи (санкції) з боку України, міжнародних організацій (наприклад, ООН, ЄС, США) або окремих держав.

Санкції можуть включати заморожування активів, заборону на здійснення певних видів діяльності, обмеження на фінансові операції, торговельні ембарго тощо.

Основні юридичні ризики, пов'язані з співпрацею з підсанкційними контрагентами:

1. Порушення законодавства України та міжнародних норм:

Здійснення господарських операцій з особами, які перебувають під санкціями, опосередковано забороняється українським законодавством (зокрема, Законом України "Про санкції").
Варто зазначити, що наразі в Кодексі України про адміністративні правопорушення (КУпАП) відсутня окрема стаття, яка б прямо передбачала відповідальність за порушення санкційного законодавства. Однак, деякі порушення можуть підпадати під інші статті КУпАП, наприклад, порушення законодавства про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (ст. 166-11 КУпАП), якщо власником є підсанкційна особа і не було вчасно подано відповідної інформації. Санкції за такі порушення передбачають штрафи на керівників юридичних осіб. Щодо кримінальної відповідальності, то наразі на розгляду ВРУ перебуває проект закону «Про внесення змін до Кримінального кодексу України і Кримінального процесуального кодексу України та Закону України «Про санкції» щодо встановлення відповідальності за порушення спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій) (№12406).

Компанії також повинні враховувати міжнародні санкції. Навіть якщо контрагент не перебуває під українськими санкціями, співпраця з ним може порушувати санкційні режими ЄС або США, що може призвести до вторинних санкцій проти української компанії, блокування її активів за кордоном та ускладнення міжнародної діяльності.

2. Також компанію,яка співпрацює з підсанкційними контрагентами можуть чекати фінансові ризики, зокрема:

Будь-які кошти, перераховані підсанкційному контрагенту, можуть бути заморожені або конфісковані.

Крім того, компанія може втратити можливість отримати оплату за поставлені товари чи надані послуги, якщо активи контрагента заблоковано або ж банківські установи можуть відмовитися обслуговувати транзакції, пов'язані з підсанкційними особами, або заблокувати рахунки компанії у разі виявлення таких операцій.

3. Щодо репутаційних ризиків:

Співпраця з підсанкційними контрагентами може завдати значної шкоди репутації , підірвати довіру з боку інших партнерів, клієнтів та інвесторів.

Потрапляння інформації про такі зв'язки у публічний простір може призвести до негативного висвітлення в ЗМІ та соціальних мережах.

4. Ризики ускладнення міжнародної діяльності:

Компанії, які співпрацюють з підсанкційними особами, можуть зіткнутися з труднощами при здійсненні міжнародної торгівлі, отриманні віз для співробітників, участі у міжнародних тендерах тощо.

Іноземні партнери можуть відмовитися від співпраці з українською компанією через побоювання вторинних санкцій або репутаційних ризиків.

Поради щодо мінімізації юридичних ризиків?

Для уникнення негативних наслідків українським компаніям необхідно вжити запобіжні заходи, а саме:

• Ретельна перевірка контрагентів: Перед укладенням будь-яких угод необхідно проводити комплексну перевірку потенційних партнерів, включаючи їх бенефіціарів, структуру власності та наявність у санкційних списках. Слід використовувати офіційні бази даних санкцій України, ЄС, США та інші.
• Включення антисанкційних положень до договорів: До договорів необхідно включати положення, які б передбачали право компанії на одностороннє розірвання угоди у разі потрапляння контрагента під санкції, а також гарантії щодо відсутності санкційних ризиків.
• Постійний моніторинг санкційних списків: Санкційні списки регулярно оновлюються, тому компаніям необхідно здійснювати постійний моніторинг своїх існуючих контрагентів на предмет потрапляння під санкції.
• Внутрішні комплаєнс-процедури: Впровадження ефективних внутрішніх комплаєнс-процедур, включаючи навчання персоналу, розробку відповідних політик та процедур, допоможе своєчасно виявляти та запобігати ризикам, пов'язаним з підсанкційними контрагентами.
• Консультації з адвокатами У разі виникнення сумнівів щодо правомірності співпраці з певним контрагентом, необхідно звернутися за консультацією до кваліфікованих юристів, які мають досвід у сфері санкційного права.

Підсумовуючи, співпраця з підсанкційними контрагентами є серйозним юридичним ризиком для бізнесу. Неуважність та недбалість у цій сфері можуть призвести до значних фінансових втрат, репутаційних проблем та юридичної відповідальності. Впровадження належних заходів комплаєнсу та ретельна перевірка контрагентів є ключовими елементами для мінімізації цих ризиків та забезпечення сталого розвитку українських компаній.

Автор консультації: адвокат АО Barristers Валентина Слободинська