Історія справи

Постанова ВГСУ від 19.08.2014 року у справі №912/598/13
Постанова ВГСУ від 19.08.2014 року у справі №912/598/13
Постанова ВГСУ від 12.04.2016 року у справі №912/598/13
Постанова ВГСУ від 11.02.2014 року у справі №912/598/13
Постанова ВГСУ від 22.04.2014 року у справі №912/598/13
Постанова ВГСУ від 11.02.2014 року у справі №912/598/13
Постанова ВГСУ від 24.03.2015 року у справі №912/598/13

ВИЩИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 березня 2015 року Справа № 912/598/13

Вищий господарський суд України у складі колегії суддів:

Головуючого - Ткаченко Н.Г.

Суддів - Катеринчук Л.Й.

Куровського С.В.

За участю представників : кредитора Коваленка С.Б. - Гавриш Г.О.; розпорядника майна боржника Ретьман О.А.; АТ "Укрексімбанк"- Маринич Т.П.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві касаційну скаргу кредитора Коваленка С.Б.

на постанову Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 06.01.2015 по справі № 912/598/13 про банкрутство фермерського господарства "Агропродукт КС ", -

В С Т А Н О В И В:

Ухвалою Господарського суду Кіровоградської області від 11.04.2013 прийнято заяву про порушення справу про банкрутство фермерського господарства "Агропродукт КС" до розгляду, на підставі ст.ст.10-12 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Ухвалою Господарського суду Кіровоградської області від 23.04.2013 порушено провадження по справі № 912/598/13 про банкрутство ФГ "Агропродукт КС", введено процедуру розпорядження майном боржника у строк на 115 днів, введено мораторій на задоволення вимог кредиторів, призначено розпорядником майна боржника арбітражного керуючого Ретьмана О.А., зобов'язано розпорядника майна боржника скласти реєстр вимог кредиторів, який надати суду на затвердження до 12.06.2013, провести інвентаризацію майна боржника у строк до 23.06.2013, призначено попереднє засідання суду на 03.07.2013, зобов'язано боржника у 10-ти денний термін подати до офіційних друкованих органів оголошення про порушення справи про банкрутство ФГ "Агропродукт КС" з наданням відповідних доказів суду.

В газеті "Голос України" № 89 (5589) від 16.05.2013 опубліковано оголошення про порушення провадження по справі про банкрутство ФГ "Агропродукт КС".

Ухвалою Господарського суду Кіровоградської області від 25.09.2013, яка залишена без змін постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 11.11.2013 по справі № 912/598/13 відмовлено ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" в особі Філії АТ "Укрексімбанк" в м.Кіровограді у задоволенні клопотання про усунення розпорядника майна арбітражного керуючого Ретьмана О.А.; відмовлено у задоволенні клопотання розпорядника майна арбітражного керуючого Ретьмана О.А. про скасування арешту, накладеного на поточний рахунок боржника №26008368764, відкритий у ПАТ "Райффайзен банк Аваль"; продовжено строк процедури розпорядження майном боржника на один місяць; визнано грошові вимоги кредиторів та затверджено реєстр вимог кредиторів боржника ФГ "Агропродукт КС" на загальну суму 5593154,22 грн., а саме: вимоги кредиторів щодо виплати заробітної плати - 6806,62 грн. - перша черга; ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" 3723286,84грн. - позачергово; СФГ Валентого О.М. - 80000,00 грн. - четверта черга; ФГ "Надія" - 306692,00грн. - четверта черга; Коваленко С.Б. - 1476368,76грн. - четверта черга; зобов'язано розпорядника майна боржника Ретьмана О.А. провести збори кредиторів до 07.10.2013; зобов'язано розпорядника майна боржника Ретьмана О.А. до 18.10.2013 подати суду звіт про свою діяльність, відомості про фінансове становище боржника, а також інформацію про виявлення ознак фіктивного банкрутства боржника чи доведення до банкрутства; зобов'язано боржника та розпорядника майна боржника Ретьмана О.А. організувати обрання представника працівників боржника в порядку, встановленому абз. 13 ст.1 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом"; призначене підсумкове засідання суду на 23.10.2013 на 15.30 год.

Постановою ВГСУ від 11.02.2014 по справі № 912/598/13 скасовано постанову Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 11.11.2013 та ухвалу Господарського суду Кіровоградської області від 25.09.2013 в частині розгляду кредиторських вимог Коваленко С.Б., справу про банкрутство ФГ "Агропродукт КС " направлено на новий розгляд до господарського суду Кіровоградської області.

Ухвалою Господарського суду Кіровоградської області від 26.03.2014 по справі № 912/598/13, яка залишена без змін постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 25.06.2014, частково задоволено заяву кредитора Коваленка С.Б. про визнання грошових вимог до боржника, визнано грошові вимоги Коваленка С.Б. до ФГ "Агропродукт КС " в сумі 1476368,76 грн (4 черга задоволення вимог кредиторів), відмовлено у визнанні кредиторських вимог в сумі 1147,00 грн (судовий збір).

Постановою ВГСУ від 19.08.1014 по справі № 912/598/13 скасовано постанову Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 25.06.2014 та ухвалу Господарського суду Кіровоградської області від 26.03.2014, справу в частині розгляду кредиторських вимог Коваленко С.Б., справу направлено на новий розгляд до Господарського суду Кіровоградської області.

Ухвалою Господарського суду Кіровоградської області від 03.12.2014 по справі № 912/598/13 /суддя Шевчук О.Б./ відмовлено ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" в задоволенні клопотання про надіслання прокурору Кіровоградської області матеріалів справи про банкрутство "Агропродукт КС" та повідомлення щодо голови ФГ "Агропродукт КС" Коваленка С.Б. за фактом доведення вказаного підприємства до банкрутства, за ознаками злочину, передбаченого ст.219 КК України та за фактом шахрайства з фінансовими ресурсами за ознаками злочину, передбаченого ст.222 КК України і зупинення провадження у справі в частині розгляду заяви Коваленка С.Б.; задоволено заяву Коваленка С.Б. про визнання кредиторських вимог до боржника в повному обсязі, визнано грошові вимоги Коваленка С.Б. в сумі 1 476 368,76 грн основного боргу, що підлягають включенню до четвертої черги задоволення вимог кредиторів та в сумі 1147,00 грн судового збору, що підлягають включенню до першої черги задоволення вимог кредиторів.

Постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 06.01.2015 по справі № 912/598/13 /судді : Білецька Л.М., Верхогляд Т.А., Парусніков Ю.Б./ ухвалу Господарського суду Кіровоградської області від 03.12.2014 скасовано частково, другий та третій абзац резолютивної частини ухвали від 03.12.2014 викладено в наступній редакції: "В задоволенні заяви Коваленка Сергія Борисовича від 11.06.2013 року про визнання грошових вимог до боржника - фермерського господарства "Агропродукт КС" в сумі 1 476 368,76 грн. відмовити"; в решті ухвалу залишено без змін.

В касаційній скарзі Коваленко С.Б. просить постанову Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 06.01.2015 в частині його кредиторських вимог скасувати, посилаючись на те, що вона постановлена з порушенням норм матеріального та процесуального права, а ухвалу Господарського суду Кіровоградської області від 03.12.2014 залишити без змін.

У відзиві на касаційну скаргу ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" в особі Філії АТ "Укрексімбанк" у м. Кіровогораді просить суд залишити скаргу без задоволення, оскаржувану апеляційну постанову без змін, посилаючись на те, що висновки суду апеляційної інстанції відповідають фактичним обставинам справи та вимогам Закону.

Розпорядник майна боржника - Ретьман О.А. у відзиві на касаційну скаргу просив скаргу задовольнити, оскаржувану апеляційну постанову скасувати, а ухвалу суду першої інстанції залишити в силі.

У судовому засіданні Вищого господарського суду України 17.03.2015 року, на підставі ст.77 ГПК України, було оголошено перерву до 24.03.2015 року на 12 год. 30 год.

Заслухавши доповідь судді Ткаченко Н.Г., пояснення представника кредитора Коваленка С.Б. та розпорядника майна боржника Ретьмана О.А., які підтримали касаційну скаргу, представника АТ "Укрексімбанк", яка заперечувала проти касаційної скарги, перевіривши матеріали справи та обговоривши доводи касаційної скарги, колегія суддів прийшла до висновку, що касаційна скарга підлягає частковому задоволенню, з наступних підстав.

Провадження по даній справі про банкрутство здійснюється за Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в редакції, чинній після 19 січня 2013 року.

Відповідно до Статуту боржника та витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 28.03.2013, Коваленко С.Б. є засновником та директором ФГ "Агропродукт КС".

Відповідно до ч.1, 2, 3 ст.96 ЦК України юридична особа самостійно відповідає за своїми зобов'язаннями. Юридична особа відповідає за своїми зобов'язаннями усім належним їй майном. Учасник (засновник) юридичної особи не відповідає за зобов'язаннями юридичної особи, а юридична особа не відповідає за зобов'язаннями її учасника (засновника), крім випадків, встановлених установчими документами та законом.

Кредиторські вимоги Коваленка С.Б. до боржника в сумі 1 476 368,76 грн. / 687 768, 30 грн. - залишок неповерненої фінансової допомоги; 788 600, 46 грн. - заборгованість за товари та послуги / обгрунтовані заборгованістю ФГ "Агропродукт КС" за договорами позики (поворотної фінансової допомоги) №1 від 19.09.2011, №2 від 03.10.2011, №3 від 07.10.2011, №4 від 31.10.2011, №5 від 01.11.2011, №6 від 28.11.2011, №7 від 29.11.2011, №8 від 01.12.2011, №9 від 21.12.2011, №10 від 31.01.2012, №11 від 08.02.2012, №12 від 27.02.2012, №13 від 06.04.2012, №14 від 27.04.2012, №15 від 08.05.2012 , №16 від 10.05.2012, №17 від 09.07.2012, відповідно до умов яких, Коваленко С.Б. (позикодавець) передав ФГ "Агропродукт КС" (позичальник) у власність грошові кошти у загальній сумі 1622550, 00 грн., а позичальник зобов'язався повернути позику у визначені договорами строк і з урахуванням часткового повернення отриманої позики, розмір заборгованості боржника станом на день порушення провадження у справі про банкрутство складає 687768, 30 грн., а також тим, що Коваленко С.Б. здійснював закупівлю матеріалів для потреб боржника та оплату послуг боржника за власні кошти готівкою і що за період з 28.04.2011 по 11.04.2013 ним було закуплено товарів та оплачено послуг для ФГ "Агропродукт КС" за власні кошти на загальну суму 826 871, 53 грн., а оскільки боржником було частково повернено дану заборгованість, то остаточна сума боргу за товари та послуги складає 788 600, 46 грн. (т.1, а.с.127-128).

Ухвала господарського суду першої інстанції мотивована тим, що заява Коваленка С.Б. щодо його кредиторських вимог в сумі 687768,30 грн за договорами позики є такою, що підлягає задоволенню, так як, укладаючи договори позики (поворотної фінансової допомоги), голова ФГ "Агропродукт КС" діяв в межах повноважень, наданих йому Статутом господарства та в інтересах господарства, до того ж, дані договори не визнавались недійсними у встановленому Законом порядку; заява Коваленко С.Б. щодо кредиторських вимог в сумі 788 600 грн. є такою, що підлягає задоволенню, так як зазначені кошти не є внеском засновника господарства Коваленка С.Б. до статутного капіталу боржника і закупівля товарів та послуг для ФГ "Агропродукт КС", які використані в господарській діяльності останнього, здійснено за рахунок саме коштів Коваленка С.Б., як фізичної особи.

Таким чином, переглянувши справу в частині кредиторських вимог Коваленко С.Б., господарський суд першої інстанції дійшов до висновку про те, що грошові зобов'язання боржника на суму 1 476 368,76 грн перед заявником Коваленком С.Б. випливають із цивільно-правових угод , не є грошовими вимогами засновника боржника - юридичної особи, які виникли з такої участі, а є грошовим зобов'язанням боржника, в силу вимог ст.1 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", а отже, грошові вимоги кредитора Коваленка С.Б. до боржника в сумі 1 476 368,76 грн підлягають визнанню та включенню до четвертої черги задоволення вимог кредиторів.

Дніпропетровський апеляційний господарський суд, відмовляючи Коваленку С.Б. у визнанні грошових вимог в сумі 1 476 368,76 грн, виходив з того, що обґрунтованість заявлених кредиторських вимог Коваленко С.Б. спростовуються матеріалами справи, дані вимоги не є доведеними, не підтверджені, в порушення вимог ст.33 ГПК України, належними доказами, а тому висновки суду першої інстанції щодо обґрунтованості кредиторських вимог Коваленка С.Б. не відповідають фактичним обставинам справи і є помилковими.

Але з такими висновками суду першої та апеляційної інстанції повністю погодитись не можна.

Згідно ст. 43 ГПК України господарський суд оцінює докази за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному і об'єктивному розгляді в судовому процесі всіх обставин справи в їх сукупності, керуючись законом.

Відповідно до чинного законодавства рішення суду є законним тоді, коли суд, виконавши всі вимоги процесуального законодавства і всебічно перевіривши обставини, вирішив справу у відповідності з нормами матеріального права, що підлягають застосуванню до даних правовідносин, а за їх відсутності - на підставі закону, що регулює подібні відносини, або виходячи із загальних засад і змісту законодавства України.

Оскаржувана ухвала суду першої інстанції та апеляційна постанова зазначеним вище вимогам не відповідають.

Згідно ст.41 ГПК України господарські суди розглядають справи про банкрутство у порядку провадження, передбаченому ГПК України, з урахуванням особливостей, встановлених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".

Відповідно до ст. 23 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" конкурсні кредитори за вимогами, які виникли до дня порушення провадження у справі про банкрутство, зобов'язані подати до господарського суду письмові заяви з вимогами до боржника, а також документи, що їх підтверджують, протягом тридцяти днів від дня офіційного оприлюднення оголошення про порушення провадження у справі про банкрутство.

Згідно ст. 1 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" кредитор - юридична або фізична особа, а також органи доходів і зборів та інші державні органи, які мають підтверджені у встановленому порядку документами вимоги щодо грошових зобов'язань до боржника; конкурсні кредитори - кредитори за вимогами до боржника, які виникли до порушення провадження у справі про банкрутство і виконання яких не забезпечено заставою майна боржника; поточні кредитори - кредитори за вимогами до боржника, які виникли після порушення провадження у справі про банкрутство; забезпечені кредитори - кредитори, вимоги яких забезпечені заставою майна боржника (майнового поручителя).

Статтею 33 ГПК України передбачено, що кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог та заперечень.

На підтвердження кредиторських вимог в сумі 687 768, 30 грн./ залишок неповерненої фінансової допомоги за договорами позики / Коваленком С.Б. надано суду копії договорів позики (поворотної фінансової допомоги) №1-17, укладених у період з 19.09.2011 по 09.07.2012, відповідно до умов яких, Коваленко С.Б., зобов'язується передати позичальникові (ФГ "Агропродукт КС") у власність грошові кошти шляхом внесення готівки на розрахунковий рахунок позичальника /п.4 договорів/ (а.с. 87-121 т.2).

На підтвердження кредиторських вимог в сумі 788600 грн / витрати по закупівлі товарів та надання послуг / Коваленком С.Б. надано суду квитанції та фіскальні чеки (т.3 а.с.1, 2, 3, 5, 9,10, 13, 15, 16, 18, 20, 22, 24, 27,28, 33,36,39, 114,116, 118, 120, 122, 124, 126, 128, 130, 132, 134, 136, 138, 140, 142, 144, 146, 149, 151, 153, 155, 157, 159, 161, 163, 165, 167, 169, 171, 173, 175, 177, 179, 180, 182, 183, 187, 188, 193, 195, 107, 214, 216, 218, 222, 223, 224, 231, 235, 238, 239, 241, 242, 244, 247).

Разом з тим, суд першої інстанції, задовольняючи кредиторські вимоги Коваленка С.Б. та суд апеляційної інстанції, відмовляючи в задоволенні кредиторських вимог Коваленка С.Б. належним чином не перевірили правову природу даних договорів, їх відповідність вимогам ЦК України та не перевірили належним чином доводи забезпеченого кредитора- ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" в особі філії у м. Кіровограді від 18.11.2014 та від 03.12.2014, щодо перерахування коштів, в період з 28.04.2011 по 11.04.2013, із кредитного рахунку ФГ "Агропродукт КС" , відкритого в АТ "Укрексімбанк", на комерційні цілі за договорами з ТОВ "УкрМаслоЗбут" та ТОВ "Укроліяпром" , повернення даних коштів "УкрМаслоЗбут" та ТОВ "Укроліяпром" на рахунок ФГ "Агропродукт КС" у ПАТ Банк "Форум" та наступне зняття готівки Коваленком С.Б. за платіжними дорученнями майже на суму 1 500 000,00 грн (а.с.2-38 т.2, а.с.118-124, 146 т.4).

Також ні судом першої, ні апеляційної інстанцій обставини щодо дійсності витрат Коваленка С.Б. по закупівлі товарів та надання послуг в сумі 788600 грн. належним чином судом не перевірені, не досліджені первинні бухгалтерські документи боржника, фінансова звітність та відповідні податкові документи, а висновки суду щодо витрат на придбання товарів та оплати послуг, не конкретизовані /які саме товари та на яку суму були придбані Коваленком С.Б. для боржника та які саме послуги боржника були оплачені Коваленком С.Б./ та зроблені на припущеннях.

Постановами ВГСУ від 11.02.2014 та 19.08.2014 по справі № 912/598/13 скасовано постанови Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 11.11.2013 і від 25.06.2014 та ухвали Господарського суду Кіровоградської області від 26.03.2014 і від 25.09.2013, відповідно, справу в частині розгляду кредиторських вимог Коваленко С.Б., направлено на новий розгляд до Господарського суду Кіровоградської області, з підстав викладених в постановах.

Відповідно до вимог ст. 11112 ГПК України вказівки, що містяться у постанові касаційної інстанції, є обов'язковими для суду під час нового розгляду справи.

В супереч вимог закону, вдруге переглядаючи справу в частині кредиторських вимог Коваленко С.В., суди попередніх інстанцій належним чином не виконали вказівки, які містяться в постановах Вищого господарського суду України від 11.02.2014 та 19.08.2014 щодо належної перевірки заявлених грошових вимог Коваленка С.Б. до ФГ "Агропродукт КС".

Відповідно до ст.1117 ГПК України переглядаючи у касаційному порядку судові рішення, касаційна інстанція на підставі встановлених фактичних обставин справи перевіряє застосування судом першої чи апеляційної інстанції норм матеріального і процесуального права. Касаційна інстанція не має права встановлювати або вважати доведеними обставини, що не були встановлені у рішенні або постанові господарського суду чи відхилені ним, вирішувати питання про достовірність того чи іншого доказу, про перевагу одних доказів над іншими, збирати нові докази або додатково перевіряти докази.

За таких обставин, колегія суддів приходить до висновку, що постанова Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 06.01.2015 та ухвала Господарського суду Кіровоградської області від 03.12.2014 по справі про банкрутство ФГ "Агропродукт КС" в частині кредиторських вимог Коваленка С.Б. підлягають скасуванню, а справа в частині кредиторських вимог Коваленка С.Б., направленню на новий розгляд до господарського суду першої інстанції.

Під час нового розгляду справи, суду належить врахувати вище викладене, повно та всебічно перевірити фактичні обставини справи, дати належну оцінку зібраним по справі доказам, доводам та запереченням сторін, за наявності потреби у роз"ясненні питань, при розгляді кредиторських вимог, що потребують спеціальних знань, вирішити питання про призначення судової експертизи і в залежності від встановленого та вимог закону постановити законне та обґрунтоване рішення.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 1115, 1117- 11113 ГПК України, Вищий господарський суд України, -

П О С Т А Н О В И В:

Касаційну скаргу кредитора Коваленка С.Б. задовольнити частково.

Постанову Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 06.01.2015 та ухвалу Господарського суду Кіровоградської області від 03.12.2014 по справі № 912/598/13 скасувати.

Справу № 912/598/13 в частині розгляду кредиторських вимог Коваленко С.Б. направити на новий розгляд до Господарського суду Кіровоградської області.

Головуючий - Ткаченко Н.Г.

Судді - Катеринчук Л.Й.

Куровський С.В.