Что угрожает резидентам за участие в иностранных активах

Каждое государство внимательно следит за тем, чтобы граждане исправно платили налоги. Нет такой страны, которая готова потерять налогоплательщиков.

Украина не является исключением.

В нашей стране так же введены ограничения, не позволяющие самостоятельно выводить деньги за рубеж или уклоняться от уплаты налогов.

Дабы избежать возможных осложнений, резиденты Украины, которые намерены приобрести иностранную недвижимость, компании или их акции, должны соблюдать определенные правила.

Государство не запрещает владеть такими активами, однако инвестирование за рубеж, вывод валюты за пределы Украины или открытие счетов в иностранных банках требуют наличия лицензии Нацбанка Украины.

За нарушение этих требований наступает ответственность в виде штрафа, сумма которого составляет 100% от количества валюты, размещенной на таком счету.

Что касается административной ответственности, то за открытие счетов за рубежом без лицензии установлен штраф в размере от 8,5 тыс грн до 51 тыс грн. Законами предусмотрена и уголовная ответственность, но статьи, устанавливающие ее, давно отменены.

С 25 февраля 2017 года НБУ пошел на уступки и упразднил некоторые ограничения. Он разрешил открывать счет за границей и размещать там зарплату, пенсию, дивиденды и наследство, полученные за рубежом.

Единственным ограничением остается перевод средств с территории Украины на зарубежные счета. Эти действия все еще требуют наличия лицензии НБУ.

Упрощение коснулось и процедуры инвестирования. С 25 февраля можно инвестировать средства в зарубежные компании за счет своих счетов в иностранных банках, реинвестирования, доходов от торговли на бирже.