Відтепер фіктивність фінансових операцій суб’єктів господарювання також під контролем банків

Національний банк України постановою від 18.04.2019 № 62 затвердив зміни до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні, йдеться на сайті officevp.sfs.gov.ua

Змінами передбачено, що банк має вживати заходів для вивчення клієнтів-суб'єктів господарювання, які отримують у банку готівку для подальшого здійснення готівкових розрахунків, щоб спростувати або підтвердити підозри щодо здійснення клієнтом фінансових операцій з ознаками фіктивності. Зокрема, з урахуванням ризик-орієнюваного підходу банк має отримувати від клієнта підтвердні документи, на підставі яких здійснюються готівкові розрахунки.

Вспомните новость: Каким будет рынок земли: новый законопроект

Починаючи з 3 червня для того, щоб отримати готівку в банку, суб’єкту господарювання слід надавати підтверджуючі документи.

Такими документами можуть бути:

закупівельний акт (закупівельна відомість);

податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних

осіб, і сум утриманого з них податку;

відомість на виплату готівки;

наказ про відрядження;

кошторис витрат;