ВИЩИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 серпня 2016 року Справа № 904/148/16
Вищий господарський суд України у складі колегії суддів:
Самусенко С.С. - головуючого, Гольцової Л.А., Картере В.І.,розглянувши касаційну скаргуПублічного акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк"на рішення та постанову господарського суду Дніпропетровської області від 28.03.2016 Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 02.06.2016у справі№ 904/148/16господарського судуДніпропетровської областіза позовомПриватного підприємства "Рекламне агентство "Сфера"доПублічного акціонерного товариства Комерційний банк "Приватбанк"прозобов`язання вчинити певні діїза участю представника відповідача: Каракоця О.Р.
Ухвалою Вищого господарського суду України від 21.07.2016 прийнято до провадження касаційну скаргу ПАТ КБ "Приватбанк" у справі № 904/148/16 у складі колегії суддів: Самусенко С.С. - головуючий, Плюшко І.А., Картере В.І. у відповідності до протоколу автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 18.07.2016.
Розпорядженням в.о. керівника апарату Вищого господарського суду України від 15.08.2016 № 08.03-04/3372 у даній справі призначено проведення автоматичної зміни складу колегії суддів у зв`язку з відпусткою судді Плюшка І.А.
Ухвалою Вищого господарського суду України від 16.08.2016 касаційну скаргу ПАТ КБ "Приватбанк" прийнято до свого провадження колегією суддів: Самусенко С.С. - головуючий, Гольцова Л.А., Картере В.І. у відповідності до протоколу автоматичної зміни складу колегії суддів від 15.08.2016.
1. Зміст позовних вимог та стислий виклад підстав подання позову
ПП "Рекламне агентство "Сфера" звернулося до господарського суду із позовом до ПАТ КБ "Приватбанк" зобов`язати банк закрити рахунки ПП "Рекламне агентство "Сфера" НОМЕР_1 та НОМЕР_3 в ПАТ КБ "Приватбанк" з урахуванням заяви про уточнення позовних вимог.
Позовні вимоги обґрунтовано порушенням відповідачем п.20.1 "Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті" у зв`язку із відмовою закрити банківські рахунки.
2. Стислий виклад суті рішення місцевого та постанови апеляційного господарських судів та мотиви їх прийняття
Рішенням господарського суду Дніпропетровської області від 28.03.2016 (суддя Панна С.П.), залишеним без змін постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 02.06.2016 (судді: Дмитренко Г.К. - головуючий, Березкіна О.В., Антонік С.Г.), позов задоволено.
Судові рішення мотивовано п.6 постанови правління Національного банку України від 03.11.2014 № 699 "Про застосування окремих норм валютного законодавства під час режиму тимчасової окупації на території вільної економічної зони "Крим"; п.п. 20.4, 20.6 Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою правління Національного банку України від 12.11.2003 № 492; ч.ч. 1, 3 ст. 1066 та ч.3 ст. 1068 Цивільного кодексу України.
3. Підстави, з яких оскаржено судові рішення господарських судів
Не погоджуючись із рішенням та постановою у даній справі, ПАТ КБ "Приватбанк" звернулося до Вищого господарського суду України із касаційною скаргою, в якій, посилаючись на порушення судами норм матеріального та процесуального права, просить їх скасувати, прийняти нове рішення, яким у задоволенні позовних вимог відмовити.
У скарзі стверджується, що необхідні для закриття поточного рахунку документи не були надані позивачем банку.
4. Обставини справи, встановлені господарськими судами попередніх інстанцій
Судами встановлено, що ПП "Рекламне агентство "Сфера" перебуває у стані ліквідації за рішенням засновника (власника) від 07.10.2015, місцезнаходженням підприємства є м. Сімферополь АР Крим.
20.11.2015 головою ліквідаційної комісії ОСОБА_8 подано заяву до Херсонської філії ПАТ КБ "Приватбанк" про закриття поточного рахунку НОМЕР_1.
23.11.2015 банк, з посиланням на положення п.20.4 Інструкції про порядок відкриття, використання та закриття рахунків в національній та іноземній валютах, затвердженої постановою правління Національного банку України від 12.11.2003 року № 492, повідомив, що для закриття поточного рахунку необхідно надати такі документи: рішення про ліквідацію юридичної особи з зазначенням голови ліквідаційної комісії; картки із зразками підписів і відбитка печатки (додаток 2), засвідчені нотаріально; копію довіреності на право здійснення обов`язків ліквідатора; копію паспорта; копію довідки про присвоєння ідентифікаційного номера.
23.12.2015 позивачем на адресу Херсонської філії ПАТ КБ "Приватбанк" направлено, зокрема заяву про закриття поточного рахунку НОМЕР_2.
Разом з супровідним листом від 25.12.2015 ПП "Рекламне агентство "Сфера" надало Херсонській філії ПАТ КБ "Приватбанк" рішення про ліквідацію юридичної особи із зазначенням голови ліквідаційної комісії; картку із зразками підпису і відбитка печатки, засвідчені нотаріально; копію паспорта та ідентифікаційного номера; копію витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців. Ці документи отримано банком 25.12.2015.
28.12.2015 головою ліквідаційної комісії ПП "Рекламне агентство "Сфера" вдруге подано заяву про закриття рахунків позивача НОМЕР_1 та НОМЕР_2. Проте вказані рахунки позивача банком не було закрито.
У листі від 11.02.2016 № 53-0005/12645, розглянувши скаргу позивача, НБУ послався на пункт 6 постанови правління Національного банку України від 03.11.2014 № 699 "Про застосування окремих норм валютного законодавства під час режиму тимчасової окупації вільної економічної зони "Крим".
Згідно інформації, наданої Генічеською об`єднаною державною податковою інспекцією Головного управління ДФС у Херсонській області листом від 25.02.2016 № 466/10/21-10-080-009, станом на 25.02.2016 в обліковій справі ПП "Рекламне агентство "Сфера" обліковуються, зокрема, рахунки НОМЕР_1 та НОМЕР_3.
Судами встановлено, що 26.02.2016 позивач знову звернувся до Херсонської філії ПАТ КБ "Приватбанк" з вимогою закрити рахунок ПП "Рекламне агентство "Сфера" № НОМЕР_4 та рахунок НОМЕР_3. Позивачем надано банку посвідчену копію рішення засновника від 07.10.2015, посвідчену копію витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 03.12.2015, картку із зразками підпису, посвідчену нотаріально, копії паспорта та довідки РНОКПП ОСОБА_8, заяву про закриття рахунку НОМЕР_1; платіжне доручення від 26.02.2016 №1, заяву про закриття рахунку НОМЕР_3. Відповідач вимоги позивача не виконав.
5. Нормативно-правові акти, які підлягають застосуванню при вирішенні спору
У п.6 постанови правління Національного банку України від 03.11.2014 №699 "Про застосування окремих норм валютного законодавства під час режиму тимчасової окупації на території вільної економічної зони "Крим" постановлено банкам України зупинити за відкритими до набрання чинності Законом поточними рахунками юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців, самозайнятих фізичних осіб - суб`єктів Криму здійснення операцій, крім зарахування коштів з вкладного (депозитного) рахунку, а також нарахованих відсотків за вкладом (депозитом); зарахування придбаної іноземної валюти; зарахування коштів у рамках виконавчого провадження; примусового стягнення та арешту коштів у порядку, визначеному нормативно-правовими актами Національного банку України з питань безготівкових розрахунків; завершальних операцій з перерахування коштів на рахунок цієї юридичної особи, відкритий за межами України. Банкам ужити заходів щодо закриття поточних рахунків юридичних осіб - суб`єктів Криму.
Сервисы для юристов