Вимога державного реєстратора щодо структури власності: як діяти бізнесу

Сучасні реалії ведення бізнесу та інтеграція України до європейського правового простору вимагають від компаній особливої уваги до відображення кінцевих бенефіціарних власників (КБВ) та структури власності у Єдиному державному реєстрі (ЄДР). Законодавство не лише зобов’язує юридичних осіб подавати цю інформацію, але й передбачає нові механізми контролю за її достовірністю.

1. ХТО ТАКИЙ КБВ І ЧОМУ ЦЕ ВАЖЛИВО

Згідно із Законом України «Про запобігання та протидію легалізації доходів», кінцевий бенефіціарний власник — це фізична особа, яка має вирішальний вплив на діяльність компанії.

До КБВ належать особи, які:

• прямо володіють 25% або більше статутного капіталу чи прав голосу;
• контролюють компанію через ланцюг юридичних або фізичних осіб;
• фактично впливають на управління або отримання доходів.

Важливо: номінальні власники, агенти чи формальні утримувачі часток не вважаються КБВ.

2. ЩО ЗМІНИЛОСЯ У ЗАКОНОДАВСТВІ

З 2022 року запроваджено нову процедуру контролю за достовірністю даних про КБВ і структуру власності.

Тепер:

• Державні органи, правоохоронні органи або суб’єкти первинного фінансового моніторингу (СПФМ) можуть повідомляти Мін’юст про виявлені невідповідності.
• Держреєстратор зобов’язаний вносити до ЄДР відмітку про можливу недостовірність і направляти компанії вимогу надати пояснення.
• Компанія повинна підтвердити або виправити дані протягом 10 робочих днів.

3. КОЛИ МОЖНА ОТРИМАТИ ВИМОГУ ВІД ДЕРЖРЕЄСТРАТОРА

Вимогу надсилають, якщо виявлені:

• неповнота даних — відсутні обов’язкові параметри КБВ або структури власності;
• неточність — різниця у даних, але КБВ збігається;
• помилка — невірно вказані КБВ, їх немає або структура власності розходиться з фактичними відомостями.

4. ЯК ДІЯТИ КОМПАНІЇ