Раскрытие информации о конечных выгодоприобретателях юридических лиц и общественных деятелях

С 25.11.2014г. вступил в силу Закон Украины «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно определения конечных выгодоприобретателей юридических лиц и публичных деятелей» № 1701-VII от 14.10.2014г.

В соответствии с п. 22 ч. 1 ст. 1 Закона Украины «О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма», конечный выгодоприобретатель юридического лица - физическое лицо, которое независимо от формального владения имеет возможность осуществлять решающее влияние на управление или хозяйственную деятельность юридического лица непосредственно или через других лиц, которое осуществляется, в частности, путем реализации права владения или пользования всеми активами или их значительной частью, права решающего влияния на формирование состава, результаты голосования, а также на совершение сделок, которые дают возможность определять условия хозяйственной деятельности, давать обязательные к исполнению указания или выполнять функции органа управления, или если существует возможность осуществлять влияние путем прямого или опосредованного (через другое физическое или юридическое лицо) владения одним лицом самостоятельно или совместно с связанными физическими и/или юридическими лицами частью в юридическом лице в размере 25 или более процентов уставного капитала или прав голоса в юридическом лице, при этом физическим лицом - конечным выгодоприобретателем юридического лица не может быть лицо, которое является агентом, номинальным владельцем (номинальным собственником) или является только посредником в отношении такого права.

Соответственно определения «контроль юридического лица» и «контроль физического лица» (п.. 20 и 21 ч. 1 ст. 1 Закона Украины «О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма») исключили.

Изложили в новой редакции п. 29 ч. 1 ст. 1 Закона Украины «О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма», отдельно определяя понятие «национальный публичный деятель», «иностранный публичный деятель», «деятель, выполняющий значительные функции в международных организациях», связанных с ними лиц, значительно расширяя и детализируя круг лиц, подпадающих под указанные определения.

При этом, обязали юридические лица в течение 6 месяцев со дня вступления в силу Закона Украины «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно определения конечных выгодоприобретателей юридических лиц и публичных деятелей» (до 25.05.2015г.) подать государственному регистратору сведения о своем конечном выгодоприобретателе (выгодоприобретателях).

Внесены изменения в Закон Украины «О государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей», в частности:

• в состав сведений, содержащихся в Едином государственном реестре;
• в форму регистрационных карточек.

Статью 166-11 Кодекса Украины об административных правонарушениях дополнили частью 5 следующего содержания: «Неподача юридическим лицом государственному регистратору предусмотренной Законом Украины «О государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей» информации о выгодоприобретателе (выгодоприобретателях) юридического лица - влечет за собой наложение штрафа от 300 до 500 необлагаемых минимумов доходов граждан (НМДГ).

Автор статьи: адвокат Темченко Сергей Леонидович