ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 травня 2026 року
м. Київ
справа №320/12807/23
адміністративне провадження № К/990/49260/24
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
судді-доповідача Кравчука В.М., суддів Єзерова А.А., Стародуба О.П.,
розглянув у порядку письмового провадження
касаційну скаргу Національного банку України
на рішення Київського окружного адміністративного суду від 24 червня 2024 року (суддя Кушнова А.О.) та постанову Шостого апеляційного адміністративного суду від 19 листопада 2024 року (колегія у складі суддів Собківа Я.М., Сорочка Є.О., Чаку Є.В.)
у справі № 320/12807/23
за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю «АВТО УКР БІЛС»
до Національного банку України
про визнання протиправним та скасування рішення.
І. ЗМІСТ ПОЗОВНИХ ВИМОГ
1. Товариство з обмеженою відповідальністю «Укрфінстандарт» (рішенням учасника №31/08 від 31.08.2023 змінено назву Товариства на "АВТО УКР БІЛС") звернулося до суду з позовом до Національного банку України з вимогами визнати протиправним та скасувати рішення Національного банку України від 20.03.2023 № 21/496-рк "Про накладення штрафу на Товариство з обмеженою відповідальністю «Укрфінстандарт», яким вирішено накласти на Товариство з обмеженою відповідальністю «Укрфінстандарт» штраф за порушення вимог п. 2 ч. 2 ст. 8 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 №361-IX (далі - Закон №361-IX) у частині не проведення первинного фінансового моніторингу у розмірі 14600100 гривень.
II. ОБСТАВИНИ СПРАВИ
2. Судами попередніх інстанцій встановлено, що відповідно до ст. 18 Закону №361-IX на підставі розділу IV Положення про порядок організації та здійснення нагляду у сфері фінансового моніторингу, валютного нагляду, нагляду з питань реалізації моніторингу ефективності персональних економічних та обмежувальних заходів (санкцій), затвердженого постановою Правління Національного банку України від 30.06.2020 №90 (далі - Положення № 90) Департамент фінансового моніторингу Національного банку України шляхом безвиїзного нагляду провів перевірку дотримання ТОВ «Укрфінстандарт» вимог законодавства в сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї (далі - ПВК/ФТ), за результатами якої складено акт про результати безвиїзного нагляду з питань фінансового моніторингу від 22.12.2022 №В/25-0014/1826/ДСК.
На підставі результатів безвиїзного нагляду ТОВ «УКРФІНСТАНДАРТ» у звіті зафіксовано низку суттєвих порушень законодавства у сфері фінансового моніторингу (ПВК/ФТ), узагальнено:
- неналежна розробка та оновлення внутрішніх документів: Установа порушила вимоги щодо створення детальних та зрозумілих процедур для працівників, а також не забезпечила чіткого розподілу обов`язків між керівництвом та відповідальними особами. Внутрішні правила не містили опису визначення ризик-апетиту та не враховували всі необхідні принципи ризик-орієнтованого підходу;
- недоліки методології оцінки ризиків: Методика оцінки ризик-профілів клієнтів та продуктів мала формальний характер і не дозволяла адекватно визначати високий рівень ризику. Зокрема, система була налаштована так, що навіть за наявності багатьох критеріїв ризику, підсумковий рівень не міг бути вищим за «середній»;
- відсутність дієвого ризик-орієнтованого підходу: Установа не забезпечила постійного процесу виявлення та оцінки ризиків, притаманних її діяльності, що є порушенням закону про ПВК/ФТ. Оцінка ризиків не враховувала специфіку послуг та особливості географічного розташування клієнті;
- порушення у сфері моніторингу операцій: Не було забезпечено ефективного виявлення фінансових операцій, спрямованих на уникнення порогових вимог (дроблення платежів). Моніторинг не враховував індикатори підозрілості, визначені НБУ, зокрема щодо операцій з переказу коштів;
- порушення вимог щодо супроводження переказів інформацією: Установа не забезпечувала наявність унікальних номерів операцій (транзакцій) у даних, що супроводжують перекази, що є порушенням статті 14 Закону про ПВК/ФТ;
- загальні недоліки організації фінмоніторингу: Установа не забезпечила належну організацію та проведення первинного фінансового моніторингу в цілому.
3. 13.03.2023 Національний банк України направив на адресу ТОВ «Укрфінстандарт» лист №25-0014/16843, яким позивача запрошено на розгляд питання щодо застосування заходів впливу за результатами безвиїзного нагляду на 20.03.2023 з початком о 10 год. 00 хв. за допомогою відеозв`язку через платформу ZOOM.
4. 20.03.2023 Національний банк України, керуючись ст. 17 Закону України «Про Національний банк України», ст.ст. 18, 32 Закону №361-IX, та п.10-2 розділу ХIII «Прикінцеві та перехідні положення» Закону України «Про виконавче провадження», Положення №106 та Положення про Комітет з питань нагляду та регулювання діяльності ринків небанківських фінансових послуг, затвердженого Рішенням Правління Національного Банку України від 29.07.2020 №498-рш прийняв рішення №21/496-рк, яким вирішено накласти на ТОВ "Укрфінстандарт" штраф за порушення вимог п. 2 ч. 2 ст. 8 Закону №361-IX у частині непроведення первинного фінансового моніторингу у розмірі 14600100 грн (п. 1 рішення).
5. Згідно з рішенням Національного банку України від 02.06.2024 №21/1015-рк ТОВ «Укфінстандарт» виключено з Державного реєстру фінансових установ.
6. Вважаючи вказані дії відповідача протиправними, а свої права порушеними, позивач звернувся до суду.
Сервіси для юристів