Ухвала КГС ВП від 26.12.2019 року у справі №916/1408/19

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 лютого 2020 року

м. Київ

Справа № 916/1408/19

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду: Краснова Є. В. - головуючого, Мачульського Г. М., Кушніра І. В.,

секретар судового засідання- Астапова Ю. В.,

розглянувши касаційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Дитячий заклад оздоровлення та відпочинку "Примор`я" на постанову Південно - західного апеляційного господарського суду від 27.11.2019 та рішення Господарського суду Одеської області від 10.09.2019 у справі

за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "Дитячий заклад оздоровлення та відпочинку "Примор`я" до 1) Товариства з обмеженою відповідальністю "Фарм-ОД", 2) Коваля Віктора Петровича , 3) Тарасевич Ірини Миколаївни , третя особа, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору, на стороні відповідачів ОСОБА_3 , про визнання недійсними договорів відступлення права вимоги (цесії),

(сторони попереджені належним чином про час і місце розгляду касаційної скарги, проте не скористалися правом направити для участі у розгляді справи своїх повноважних представників),

ВСТАНОВИВ:

1. Короткий зміст позовних вимог

1.1. У травні 2019 року Товариство з обмеженою відповідальністю "Дитячий заклад оздоровлення та відпочинку "Примор`я" (далі - ТОВ "Дитячий заклад оздоровлення та відпочинку "Примор`я") звернулося до Господарського суду Одеської області з позовом до Коваля Віктора Петровича та Товариства з обмеженою відповідальністю "Фарм-ОД" (далі - ТОВ "Фарм-ОД") про визнання недійсним договору відступлення права вимоги (цесії) від 06.03.2017, укладеного між фізичною особою-підприємцем (далі - ФОП) Ковалем В . П. та ТОВ "Фарм-ОД".

1.2. Позов обґрунтовано тим, що спірний договір відступлення права вимоги (цесії) за своєю суттю є договором факторингу, а відповідач - ТОВ "Фарм-ОД", яке виступає фактором за оспорюваним договором, не є фінансовою установою, що суперечить вимогам стосовно укладання договору факторингу.

Поряд із цим 21.05.2019 ТОВ "Дитячий заклад оздоровлення та відпочинку "Примор`я" подало до Господарського суду Одеської області позов до Тарасевич Ірини Миколаївни та ТОВ "Фарм-ОД" про визнання недійсним договору відступлення права вимоги (цесії) від 30.12.2016, укладеного між фізичною особою-підприємцем (далі - ФОП) Тарасевич І. М. та ТОВ "Фарм-ОД".

На думку позивача, зазначені договори про відступлення права вимоги (цесії) від 30.12.2016 та від 06.03.2017 є удаваними та вчинені сторонами для приховання інших правочинів, які вони насправді вчинили, а саме договорів факторингу. Така позиція позивача зумовлена тим, що за оспорюваними договорами передання відбулося за плату, оскільки ТОВ "Фарм-ОД" зобов`язалося передати Ковалю В. П. 160 000,00 грн, а Тарасевич І. М. - 1 200 000,00 грн, тобто суми коштів, менші за номінальний розмір відступленого права вимоги (215 810,03 грн та 1 361 466,88 грн), тому оспорювані договори відповідають наведеним у статті 1077 Цивільного кодексу України (далі - ЦК України) ознакам договору факторингу. При цьому позивач вважає, що договори факторингу, які сторони фактично уклали замість договорів про відступлення права вимоги (цесії), суперечать положенням статті 1079 ЦК України та частини 1 статті 5 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", оскільки ТОВ "Фарм-ОД" не є фінансовою установою та не має відповідних ліцензій на здійснення факторингових операцій.

2. Фактичні обставини справи, встановлені судами

2.1. 21.04.2014 між ПАТ "Дитячий заклад оздоровлення та відпочинку "Примор`я" (правонаступником якого є ТОВ "Дитячий заклад оздоровлення та відпочинку "Примор`я") (замовник) та ПП " Ковалем В. П. (учасник) укладено договір № 7, відповідно до пункту 1.1 якого учасник зобов`язався у 2014 році поставити замовникові товари, зазначені у рахунку і накладній, а замовник - прийняти та оплатити такі товари.

2.2. 21.04.2014 між ПАТ "Дитячий заклад оздоровлення та відпочинку "Примор`я" (замовник) та ПП " Ковалем В. П. (учасник) укладено договір № 8, відповідно до пункту 1.1 якого учасник зобов`язався у 2014 році поставити замовникові товари, зазначені в рахунку і накладній, а замовник - прийняти та оплатити такі товари.

2.3. 05.05.2014 між ПАТ "Дитячий заклад оздоровлення та відпочинку "Примор`я" (замовник) та ПП " Ковалем В. П. (учасник) укладено договір № 9, відповідно до пункту 1.1 якого учасник зобов`язався у 2014 році поставити замовникові товари, зазначені в рахунку і накладній, а замовник - прийняти та оплатити такі товари.

2.4. Згідно з пунктом 1.2 цих договорів найменування (номенклатура, асортимент) товару: згідно зі специфікацією, що є невід`ємною частиною цього договору (додаток № 1).

2.5. У пункті 3.1 договору від 21.04.2014 № 7 передбачено, що ціна цього договору становить 70 205 грн 50 коп, ПДВ немає.

2.6. У пункті 3.1 договору від 21.04.2014 № 8 передбачено, що ціна цього договору становить 64 864 грн 18 коп, ПДВ немає.

2.7. У пункті 3.1 договору від 05.05.2014 № 9 передбачено, що ціна цього договору становить 80 740 грн 35 коп, ПДВ немає.

2.8. За змістом пунктів 4.1 зазначених договорів розрахунки проводяться шляхом оплати замовником після пред`явлення учасником рахунка на оплату товару. Учасник протягом 5 денного строку із дня надходження коштів як попередньої оплати підтверджує їх використання згідно з актом приймання-передачі товарів або проміжним актом-звітом про використання коштів за призначенням.

2.9. У пунктах 7.1 цих договорів визначено, що у разі невиконання або неналежного виконання своїх зобов`язань за договором сторони несуть відповідальність, передбачену законами України та цими договорами.

2.10. Відповідно до пунктів 10.1 договорів вони набирають чинності з моменту підписання і діють до 31.12.2014.

2.11. 30.06.2014 між ПАТ "Дитячий заклад оздоровлення та відпочинку "Примор`я" (покупець) та ФОП Тарасевич І. М. (продавець) укладено договір поставки № 1406, відповідно до пункту 1.1 якого продавець зобов`язаний передати, а покупець прийняти та оплатити на умовах, передбачених цим договором, товар у кількості, асортименті та за цінами, зазначеними у накладних на відпуск товару, що є невід`ємною частиною цього договору.

2.12. Згідно з пунктом 1.2 зазначеного договору сторони визнають, що накладна, підписана сторонами, є погодженням асортименту товару, його кількості та ціни, прирівнюється до специфікації та є невід`ємним додатком до цього договору.

2.13. Відповідно до пункту 1.3 договору від 30.06.2014 право власності на товар, що постачається за цим договором, переходить від продавця до покупця в момент передачі товару, що підтверджується підписом покупця у товарній накладній.