Постанова ВГСУ від 19.04.2016 року у справі №914/3318/14

ВИЩИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 квітня 2016 року Справа № 914/3318/14

Вищий господарський суд України у складі колегії суддів:

головуючого Демидової А.М. (доповідач у справі),суддів:Воліка І.М., Шевчук С.Р.,розглянувши у відкритому судовому засіданні касаційну скаргуПублічного акціонерного товариства "Банк Форум" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Форум"на постановуЛьвівського апеляційного господарського суду від 19.11.2015у справі№ 914/3318/14 господарського суду Львівської областіза позовомПублічного акціонерного товариства "Банк Форум" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Форум"до1. Приватного підприємства "Дизайн Полідрук" (відповідач-1); 2. Товариства з обмеженою відповідальністю "Виробничо-торгова компанія "Еврика" (відповідач-2); 3. Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія "Еврика" (відповідач-3); 4. Товариства з обмеженою відповідальністю "Майбаш Груп Україна" (відповідач-4)третя особа, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору, на стороні відповідача-1 ОСОБА_5простягнення 838 250,99 грн.та за зустрічним позовомПриватного підприємства "Дизайн Полідрук"доПублічного акціонерного товариства "Банк Форум" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Форум"треті особи, які не заявляють самостійних вимог на предмет спору, на стороні позивача за зустрічним позовом1. Товариство з обмеженою відповідальністю "Виробничо-торгова компанія "Еврика" (третя особа-1); 2.Товариство з обмеженою відповідальністю "Компанія "Еврика" (третя особа-2); 3. Товариство з обмеженою відповідальністю "Майбаш Груп Україна" (третя особа-3); 4. ОСОБА_5 (третя особа-4)третя особа, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору, на стороні відповідача за зустрічним позовом Національний банк України (третя особа-5)прозобов'язання здійснити договірне списання грошових коштів,за участю представників: від ПАТ "Банк Форум" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Форум" Сидоренко Ю.А.від ПП "Дизайн Полідрук"не з'явивсявід ТОВ "ВТК "Еврика"не з'явивсявід ТОВ "Компанія "Еврика"не з'явивсявід ТОВ "Майбаш Груп Україна" не з'явивсявід ОСОБА_5не з'явивсявід Національного банку України не з'явився

ВСТАНОВИВ:

У вересні 2014 року Публічне акціонерне товариство "Банк Форум" (далі - ПАТ "Банк Форум") в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Форум" звернулося до господарського суду Львівської області з позовом про стягнення солідарно з Приватного підприємства "Дизайн Полідрук" (далі - ПП "Дизайн Полідрук"), Товариства з обмеженою відповідальністю "Виробничо-торгова компанія "Еврика" (далі - ТОВ "ВТК "Еврика"), Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія "Еврика" (далі - ТОВ "Компанія "Еврика"), Товариства з обмеженою відповідальністю "Майбаш Груп Україна" (далі - ТОВ "Майбаш Груп Україна") на користь позивача заборгованості за кредитним договором № 1-0017/13/22-OVER від 08.11.2013 в розмірі 838 250,99 грн., з яких: 609 876,48 грн. - простроченої заборгованості з повернення кредитних коштів, 66 099,59 грн. - простроченої заборгованості з повернення за нарахованими процентами, 57 274,92 грн. - пені з розрахунку подвійної облікової ставки Національного банку України (далі - НБУ) за простроченим кредитом та процентами, 105 000,00 грн. штрафу в гривні.

13.11.2014 до господарського суду Львівської області надійшла зустрічна позовна заява ПП "Дизайн Полідрук" до ПАТ "Банк Форум" про зобов'язання вчинити дії з виконання умов кредитного договору та договору поруки та здійснити договірне списання грошових коштів з вкладного рахунку ОСОБА_5 (далі - ОСОБА_5.) № 263L/2400/652336 на суму нарахованих, але не сплачених відсотків у розмірі 66 099,59 грн.

01.12.2014 до господарського суду Львівської області від ПП "Дизайн Полідрук" надійшли додаткові обґрунтування до зустрічної позовної заяви та уточнення позовних вимог за зустрічною позовною заявою, згідно з якими ПП "Дизайн Полідрук" просило суд зобов'язати ПАТ "Банк Форум" провести списання грошових коштів з вкладного рахунку поручителя - ОСОБА_5 № 263L/2400/652336 на суму заборгованості в розмірі 675 976,07 грн. і в цій частині зобов'язання вважати припиненими.

09.12.2014 до господарського суду Львівської області надійшла заява ПАТ "Банк Форум" про уточнення прохальної частини позовних вимог, відповідно до якої позивач просив суд стягнути з ПП "Дизайн Полідрук" на користь ПАТ "Банк Форум" заборгованість за кредитним договором № 1-0017/13/22-OVER від 08.11.2013 у сумі 838 250,99 грн.; стягнути з ТОВ "ВТК "Еврика" солідарно із ПП "Дизайн Полідрук" на користь ПАТ "Банк Форум" заборгованість за кредитним договором № 1-0017/13/22-OVER від 08.11.2013 у сумі 838 250,99 грн.; стягнути з ТОВ "Компанія "Еврика" солідарно із ПП "Дизайн Полідрук" на користь ПАТ "Банк Форум" заборгованість за кредитним договором № 1-0017/13/22-OVER від 08.11.2013 у сумі 838 250,99 грн.; стягнути з ТОВ "Майбаш Груп Україна" солідарно із ПП "Дизайн Полідрук" на користь ПАТ "Банк Форум" заборгованість за кредитним договором № 1-0017/13/22-OVER від 08.11.2013 у сумі 838 250,99 грн.

15.06.2015 до господарського суду Львівської області надійшла заява ПАТ "Банк Форум" про уточнення прохальної частини позовних вимог, відповідно до якої позивач просив суд стягнути з ПП "Дизайн Полідрук" на користь ПАТ "Банк Форум" заборгованість за кредитним договором № 1-0017/13/22-OVER від 08.11.2013 у сумі 838 250,99 грн.; стягнути з ТОВ "ВТК "Еврика", яке є солідарним боржником із ПП "Дизайн Полідрук" щодо виконання останнім свого зобов'язання з повернення кредитних коштів, на користь ПАТ "Банк Форум" заборгованість за кредитним договором № 1-0017/13/22-OVER від 08.11.2013 у сумі 838 250,99 грн.; стягнути з ТОВ "Компанія "Еврика" яке є солідарним боржником із ПП "Дизайн Полідрук" щодо виконання останнім свого зобов'язання з повернення кредитних коштів, на користь ПАТ "Банк Форум" заборгованість за кредитним договором № 1-0017/13/22-OVER від 08.11.2013 у сумі 838 250,99 грн.; стягнути з ТОВ "Майбаш Груп Україна", яке є солідарним боржником із ПП "Дизайн Полідрук" щодо виконання останнім свого зобов'язання з повернення кредитних коштів, на користь ПАТ "Банк Форум" заборгованість за кредитним договором № 1-0017/13/22-OVER від 08.11.2013 у сумі 838 250,99 грн.

Рішенням господарського суду Львівської області від 23.06.2015 у справі № 914/3318/14 (колегія суддів у складі: Матвіїв Р.І. - головуючий, Кітаєва С.Б., Петрашко М.М.) первісні позовні вимоги задоволено частково. Стягнуто на користь ПАТ "Банк Форум" 609 876,48 грн. заборгованості з повернення кредитних коштів, 66 099,59 грн. заборгованості за нарахованими процентами, 57 274,92 грн. пені з ПП "Дизайн Полідрук" та з ТОВ "ВТК "Еврика" солідарно із ПП "Дизайн Полідрук", з ТОВ "Компанія "Еврика" солідарно із ПП "Дизайн Полідрук", з ТОВ "Майбаш Груп Україна" солідарно із ПП "Дизайн Полідрук". У задоволенні первісних позовних вимог у частині стягнення на користь ПАТ "Банк Форум" 105 000 грн. штрафу відмовлено. У задоволенні зустрічних позовних вимог до ПАТ "Банк Форум" відмовлено повністю.

Постановою Львівського апеляційного господарського суду від 19.11.2015 (колегія суддів у складі: Кузь В.Л. - головуючий, Гриців В.М., Данко Л.С.) рішення господарського суду Львівської області від 23.06.2015 у справі № 914/3318/14 скасовано в частині задоволення первісного позову про стягнення на користь ПАТ "Банк Форум" 609 876,48 грн. заборгованості з повернення кредитних коштів, 66 099,59 грн. заборгованості за нарахованими процентами, 57 274,92 грн. пені з ТОВ "ВТК "Еврика" солідарно із ПП "Дизайн Полідрук", з ТОВ "Компанія "Еврика" солідарно із ПП "Дизайн Полідрук", з ТОВ "Майбаш Груп Україна" солідарно із ПП "Дизайн Полідрук" та в частині відмови в задоволенні зустрічного позову; в цій частині прийнято нове рішення, яким у первісному позові до поручителів відмовлено; зустрічний позов залишено без розгляду; у решті рішення суду залишено без змін.

Не погоджуючись з постановою Львівського апеляційного господарського суду від 19.11.2015 у справі № 914/3318/14, ПАТ "Банк Форум" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Форум" звернулося до Вищого господарського суду України з касаційною скаргою, в якій просить суд скасувати вказану постанову і залишити в силі рішення господарського суду Львівської області від 23.06.2015 у даній справі.

В обґрунтування своїх вимог скаржник посилається на те, що оскаржувана постанова прийнята з порушенням норм матеріального та процесуального права.

Ухвалою Вищого господарського суду України від 13.04.2016 колегією суддів у складі: Демидової А.М. - головуючого (доповідач у справі), Воліка І.М., Шевчук С.Р. прийнято зазначену касаційну скаргу ПАТ "Банк Форум" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Форум" до касаційного провадження та призначено її розгляд у судовому засіданні на 19.04.2016 о 10 год. 35 хв.

Учасники судового процесу, згідно з приписами ст. 1114 Господарського процесуального кодексу України (далі - ГПК України), були належним чином повідомлені про день, час і місце розгляду касаційної скарги, однак ПП "Дизайн Полідрук", ТОВ "ВТК "Еврика", ТОВ "Компанія "Еврика", ТОВ "Майбаш Груп Україна", ОСОБА_5 та НБУ передбаченим законом правом на участь у розгляді скарги касаційною інстанцією не скористались.

Заслухавши представника скаржника (ПАТ "Банк Форум" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Форум"), дослідивши матеріали справи, оцінивши доводи касаційної скарги, перевіривши правильність застосування господарськими судами попередніх інстанцій норм матеріального та процесуального права, колегія суддів Вищого господарського суду України дійшла висновку, що касаційна скарга підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Як встановлено господарськими судами попередніх інстанцій, 08.11.2013 між ПАТ "Банк Форум" (Кредитор) та ПП "Дизайн Полідрук" (Позичальник) було укладено кредитний договір (овердрафт) № 1-0017/13/22-OVER (далі - Кредитний договір).

Відповідно до умов ст. 1 Кредитного договору Кредитор зобов'язується на умовах, визначених Договором, надавати Позичальнику кредитні кошти на засадах забезпеченості, повернення, строковості, платності та цільового характеру використання шляхом здійснення платежів з поточного рахунку Позичальника № 26004300264061 в ПАТ "Банк Форум" (надалі за текстом - поточний рахунок) згідно з розрахунковими документами Позичальника на суму, що перевищуватиме фактичний (кредитовий) залишок на поточному рахунку (надалі за текстом - овердрафт), в межах визначеної Договором (п. 1.2) граничної суми коштів (надалі за текстом - ліміт овердрафту), а Позичальник зобов'язується вчасно погашати Кредитору заборгованість за овердрафтом, а також сплачувати на користь Кредитора проценти та комісії в розмірі, в строки та на умовах, визначених Договором. Протягом всього періоду дії Договору максимальна заборгованість Позичальника за овердрафтом не може перевищувати ліміт овердрафту в сумі 750 000 грн., розрахований за внутрішньою методикою Кредитора. Овердрафт надається з метою поповнення обігових коштів Позичальника. Кінцевий термін, до настання якого (включно) здійснюється надання овердрафту та має бути погашена повністю заборгованість за овердрафтом, встановлюється 07.11.2014.

Період фактичного безперервного існування заборгованості за овердрафтом не може перевищувати 90 календарних днів, починаючи від дати надання овердрафту, але, в будь-якому разі, повинен спливати не пізніше кінцевого терміну, зазначеного в п. 1.4 Договору, надалі за текстом період фактичного безперервного існування заборгованості за овердрафтом (п. 1.5 Кредитного договору).

Відповідно до п. 2.2 Кредитного договору овердрафт надається шляхом здійснення Кредитором платежів з поточного рахунку згідно з розрахунковими документами Позичальника на суму, що перевищуватиме фактичний (кредитовий) залишок на поточному рахунку (дебетування поточного рахунку), але в межах ліміту овердрафту.

За умовами Кредитного договору днем надання овердрафту вважається день виникнення заборгованості за дебетом поточного рахунку на відповідну суму станом на кінець відповідного операційного дня Кредитора, а моментом погашення заборгованості - день зменшення заборгованості за дебетом поточного рахунку на відповідну суму або досягнення на поточному рахунку нульового чи кредитного залишку.

Згідно з положеннями п.п. 4.1, 4.2, 4.3 Кредитного договору за користування овердрафтом Позичальник сплачує проценти в національній валюті, що нараховуються на суму фактичної заборгованості (яка визначається відповідно до п. 2.4 Договору) за фактичний період існування заборгованості за овердрафтом з періодичністю, визначеною п. 4.3 Договору. За користування овердрафтом Позичальник сплачує проценти за фіксованою процентною ставкою, що залежить від кількості календарних днів фактично безперервного існування заборгованості за овердрафтом, з можливим збільшенням їх розміру без укладення відповідного договору про внесення змін у випадках, передбачених Договором, зокрема, внаслідок порушення Позичальником своїх обов'язків тощо. Розмір фіксованої процентної ставки залежить від кількості календарних днів фактичного безперервного існування заборгованості за овердрафтом, застосовується до всього періоду її безперервного існування і становить відповідно 16%, 18%, 19%, 20,5%, 22% річних. Проценти за користування овердрафтом нараховуються за період від дати надання овердрафту протягом поточного місяця по останній календарний день цього ж місяця включно, або до дати повного погашення заборгованості, або до дати перенесення заборгованості на відповідний рахунок обліку простроченої кредитної заборгованості, залежно від того, що настане раніше.

Згідно з п. 3.1.3 Кредитного договору у разі непогашення Позичальником різниці лімітів згідно з п. 3.1.2 Договору, про що буде свідчити наявність станом на початок 11 числа місяця перегляду дебетового (від'ємного) сальдо за поточним рахунком в сумі, що перевищуватиме новий ліміт овердрафту, Кредитор в той самий день призупиняє надання овердрафту, а фактична сума заборгованості за овердрафтом вважається простроченою та цього ж дня переноситься на відповідний рахунок обліку простроченої кредитної заборгованості. У разі повного погашення Позичальником простроченої заборгованості за овердрафтом, а також сплати всіх нарахованих процентів протягом 30 календарних днів від дати перенесення фактичної заборгованості за овердрафтом на відповідний рахунок обліку простроченої кредитної заборгованості (включаючи дату такого перенесення), надання овердрафту відновлюється в межах суми нового ліміту овердрафту з нарахуванням процентів в розмірі, визначеному в п. 4.2 Договору, якщо тільки Кредитор не скористався відповідним своїм правом, передбаченим п. 8.2 Договору, що виключає продовження надання овердрафту; в іншому випадку, починаючи з 31 календарного дня від дати перенесення фактичної заборгованості за овердрафтом на відповідний рахунок обліку простроченої кредитної заборгованості (включаючи дату такого перенесення) або з дня, наступного за кінцевим терміном, зазначеним в п. 1.4 Договору, залежно від того, що матиме місце раніше, на вищезазначену прострочену заборгованість за овердрафтом нараховуються проценти в розмірі, визначеному в п. 4.2 Договору та пеня згідно з п. 9.2 Договору, а після погашення всієї заборгованості за овердрафтом, сплати всіх нарахованих процентів, комісій; та неустойки (штрафу, пені), дія Договору достроково припиняється без укладення відповідного Договору про розірвання.

Відповідно до п. 1.4 Кредитного договору Позичальник зобов'язався повернути овердрафт у повному обсязі з кінцевим терміном 07.11.2014.

Згідно з п. 8.2 Кредитного договору при настанні випадку порушення зобов'язань Кредитор на свій розсуд має право, зокрема, вимагати дострокового погашення заборгованості за овердрафтом, сплати процентів та/або комісій, можливої неустойки (штрафу, пені), відшкодування збитків тощо протягом 7 робочих днів від дати отримання Позичальником відповідного письмового повідомлення. Випадком порушення зобов'язань, відповідно до ст. 8 Кредитного договору, вважається кожна із подій, зазначених нижче, зокрема, такою є те, що Позичальник не виконав або неналежним чином виконав свій обов'язок (платіжний чи неплатіжний) у порядку та строки, встановлені цим Договором та/або за будь-яким іншим договором, що укладений або буде укладений з Кредитором, а також будь-яка юридична чи фізична особа, що виступає поручителем Позичальника згідно з п. 1.6 Договору, порушила свій обов'язок (платіжний чи неплатіжний) за будь-яким договором фінансування, що укладений або буде укладений нею з Кредитором.

12.11.2013 між сторонами було укладено додатковий договір № 1 до Кредитного договору, відповідно до якого сторони домовились доповнити п. 6.2.7 Кредитного договору пп. 6.2.7.3 в наступній редакції: підтримувати співвідношення ЕВІТ до показника відсоткові витрати на рівні не меншому, ніж 1,2 (одна ціла дві десяті), де ЕВІТ - чистий дохід (рядок 2000 звіту про фінансові результати) мінус собівартість (2050) мінус витрати на збут (2150), мінус інші операційні витрати (2180)* мінус інші витрати (2270)*, плюс інші операційні доходи (2120)*, плюс інші доходи (2240)*; усі рядки з позначкою ()* мають бути скореговані на операції, не пов'язані з операційною діяльністю, операції, які компанія не контролює або не може очікувати вигід у майбутньому (наприклад, разові операції, продаж основних засобів, переоцінка необоротних активів, списання дебіторської та кредиторської заборгованості, купівля та продаж валюти, курсові різниці, штрафи та пені, отримані та сплачені відсотки тощо); відсоткові витрати - дані розшифровки рядку 2250 звіту про фінансові результати (звіту про сукупний дохід).

Відповідно до п. 1.6 Кредитного договору в якості забезпечення виконання зобов'язань Позичальника за Договором Кредитор укладає договір поруки зі ОСОБА_5, договір поруки з ТОВ "ВТК "Еврика", договір поруки з ТОВ "Компанія "Еврика", договір поруки з ТОВ "Майбаш Груп Україна".