Постанова ВГСУ від 12.06.2014 року у справі №908/3322/13

ВИЩИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 червня 2014 року Справа № 908/3322/13 Вищий господарський суд України у складі колегії суддів :

головуючого суддів:Є.Борденюк І.Вовка, С.Могилрозглянувши у відкритому судовому засіданнікасаційну скаргуПублічного акціонерного товариства "Укрсоцбанк" на постановувід 18.03.2014Донецького апеляційного господарського судуу справі№ 908/3322/13за позовомПублічного акціонерного товариства "Укрсоцбанк"доКомунального підприємства "Газета "Запорізька правда"за участю третіх осіб, які не заявляють самостійних вимог на предмет спору на стороні позивачаУправління Пенсійного фонду України в Жовтневому районі міста Запоріжжя, Публічного акціонерного товариства "Державний ощадний банк України"простягнення безпідставно одержаних грошових коштів у сумі 18 428,29 грнВ судове засідання прибули представники:позивачаМельников О.М. (дов. від 16.10.2013),відповідачаКобинець А.В. (головний редактор, рішення Запорізької обласної ради від 16.09.2005 № 38)Заслухавши суддю-доповідача - Є. Борденюк, пояснення представників сторін та перевіривши матеріали справи, Вищий господарський суд України

ВСТАНОВИВ:

Публічне акціонерне товариство "Укрсоцбанк" звернулось до господарського суду з позовом до Комунального підприємства редакції газети "Запорізька правда" (надалі змінене найменування на Комунальне підприємство "Газета "Запорізька правда") про стягнення безпідставно одержаних грошових коштів у сумі 18 428,29 грн.

Позовні вимоги мотивовані наступним.

Відповідно до ст. 11.4 Закону України "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні", для проведення переказів через систему міжбанківських розрахунків Національного банку України банки-резиденти, Державна казначейська служба України, Розрахунковий центр з обслуговування договорів на фінансових ринках відкривають рахунки в Національному банку України.

ПАТ "Укрсоцбанк" є безпосереднім учасником системи електронних платежів Національного банку України (далі - СЕП НБУ) та має кореспондентський рахунок № 32008152402 в ГУ НБУ по м. Києву і області, МФО 321024 для проведення переказів через систему міжбанківських розрахунків НБУ.

04.10.2010 на підставі платіжного доручення № 510 від 04.10.2010 ПАТ "Укрсоцбанк" здійснив списання коштів з поточного рахунку платника Комунального підприємства "Газета "Запорізька правда" № 2600631511683 та сформував один електронний розрахунковий документ для здійснення міжбанківського переказу через кореспондентський рахунок в НБУ засобами СЕП НБУ на суму 26 987,58 грн.

У зв'язку з технічним збоєм програмного забезпечення у ПАТ "Укрсоцбанк" відбулося дублювання вищезазначеного електронного розрахункового документу. В наслідок чого до СЕП НБУ було відправлено два міжбанківських електронних розрахункових документа та кошти з кореспондентського рахунку ПАТ "Укрсоцбанк" № 32008152402 були списані двічі, тобто один з проведених переказів є помилковим.

Відповідно до п. 1.4 Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затвердженої постановою Правління НБУ від 21.01.2004 № 22, неналежний отримувач - це особа, якій без законних підстав зарахована сума переказу на її рахунок або видана їй у готівковій формі; неналежний платник - особа, з рахунку якої помилково або неправомірно переказана сума коштів.

Згідно з п.п. 2.35 Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 21.01.2004 № 22, кошти, що помилково зараховані на рахунок неналежного отримувача, мають повертатися ним у строки, встановлені законодавством України, за порушення яких неналежний отримувач несе відповідальність згідно із законодавством України. У разі неповернення неналежним отримувачем за будь-яких причин коштів у зазначений строк повернення їх здійснюється в судовому порядку.

Відповідно до вимоги Постанови Правління НБУ від 21.01.2004 № 22 "Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті" ПАТ "Укрсоцбанк" виконав наступні заходи щодо повернення двічі перерахованих коштів, а саме помилкового переказу:

- 05.10.2010 ПАТ "Укрсоцбанк" засобами СЕП НБУ направив неналежному отримувачу через Банк, що його обслуговує (Публічне акціонерне товариство "Державний ощадний банк України"), інформаційне дебетове повідомлення № 1_373 про помилковий переказ в електронному вигляді, в якому просив протягом 3 днів від дати одержання цього повідомлення повернути кошти в сумі 26 987,58 грн на вказаний рахунок ПАТ "Укрсоцбанк";

- 13.10.2010 неналежному отримувачу надіслане повідомлення про помилковий переказ № 10-08/67-3784-247.

У відповідь на зазначені повідомлення про помилковий переказ органи Державного казначейства України повідомили, що повернення коштів здійснюється виключно платнику, а саме відповідачу, на підставі його заяви або зараховується в рахунок майбутніх платежів. Відповідач не направляв листа до Управління Пенсійного фонду України в Жовтневому районі м. Запоріжжя, і як наслідок, помилково перераховані кошти в сумі 26 987,58 грн зараховані на рахунок відповідача як авансові платежі.

30.12.2010 відповідач частково повернув ПАТ "Укрсоцбанк" помилково зараховані кошти у сумі 8 559,29 грн.

Враховуючи зазначене, позивач звернувся з позовом про повернення решти, за твердженням останнього, безпідставно набутих грошових коштів в розмірі 18 428,29 грн.

Рішенням Господарського суду Запорізької області від 11.12.2013 (суддя Н.Колодій) у задоволенні позову відмовлено у повному обсязі з огляду на наступне.

Посилаючись на норми ст. 1212 ЦК України, позивач вважає, що в наслідок помилкового переказу, відповідач набув майно банку (грошові кошти) без достатньої правої підстави, а відтак зобов'язаний їх повернути.

Пунктом 1.12 ст. 1 Закону України "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні" визначено поняття "помилковий переказ". Помилковий переказ - це рух певної суми коштів, внаслідок якого з вини банку або іншого суб'єкта переказу відбувається її списання з рахунку неналежного платника та/або зарахування на рахунок неналежного отримувача чи видача йому цієї суми у готівковій формі. Неналежним платником, згідно цього Закону, є особа, з рахунку якої помилково або неправомірно переказана сума коштів (абз. 1.32 ст. 1 Закону). Неналежним отримувачем є особа, якій без законних підстав зарахована сума переказу на її рахунок або видана їй у готівковій формі (п. 1.23 ст. 1 Закону).

За результатами інформації отриманої з інформаційно-пошукової системи НБУ підтверджений факт подвійного списання з кореспондентського рахунку ПАТ "Укрсоцбанк" міжбанківських переказу на суму 26 987,58 грн, один з яких є помилковим переказом.

В якості доказу про подвійне перерахування коштів позивачем надано витяги з інформаційно-пошукової системи (ІПС) СЕП НБУ з інформацією про походження сформованих ПАТ "Уксоцбанк" двох міжбанківських електронних розрахункових документів.

24.04.2012 позивачем на адресу відповідача направлений лист, в якому ПАТ "Укрсоцбанк" вимагав повернення 18 428, 29 грн. Відповідач залишив зазначену вище вимогу банку про повернення без задоволення.

Управління Пенсійного фонду України в Жовтневому районі посилається на те, що з 01.01.2011 набрав чинності Закон України "Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування" № 2464-У1. Пункт 3 Порядку зарахування в рахунок майбутніх платежів єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування або повернення помилково сплачених коштів, що затверджений Постановою Правління Пенсійного фонду України від 27.09.2010 № 21-1, передбачає, що у випадку помилкової сплати суми єдиного внеску на відповідний рахунок управлінням Пенсійного фонду України у районі, місті або районі у місті (далі - орган Пенсійного фонду), відкритий в органі Державного казначейства України для їх зарахування, органом Пенсійного фонду здійснюється зарахування коштів у рахунок майбутніх платежів по тому самому виду платежу (рахунку) відповідно до встановленого розміру єдиного внеску, який повинен надходити на рахунок, на який було їх сплачено, в порядку календарної черговості виникнення зобов'язань платника з цього платежу.

Повернення коштів здійснюється на підставі заяви платника, яка подається в довільній формі до органу Пенсійного фонду

Також Управління Пенсійного фонду України в Жовтневому районі посилається на ті обставини, що відповідно до Закону України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України у зв'язку з проведенням адміністративної реформи" № 406-УІІ від 04.07.2013 Пенсійний фонд України передав свої повноваження з адміністрування єдиного внеску шляхом його збору, ведення обліку надходжень від його сплати та здійснення контролю за сплатою єдиного внеску центральному органу виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну податкову і митну політику, тобто територіальним органам Міністерства доходів та зборів України. Всі подальші питання про повернення помилково сплачених коштів до органів Пенсійного фонду необхідно вирішувати сумісно з відповідним територіальним управлінням Міністерства доходів та зборів.

З урахуванням зазначеного вище, місцевий господарський суд дійшов висновку про те, що на момент розгляду спору відповідач не є власником або розпорядником спірних грошових коштів, а тому у задоволенні позовних вимоги слід відмовити.